骗取贷款、票据承兑、金融票证罪：企业“骗贷”的法律雷区，资金链再紧也不能踩
在企业经营中，资金短缺是常见难题，但部分企业为获取银行贷款或金融机构信用支持，采取虚构交易、伪造材料等手段“骗贷”，殊不知已触犯“骗取贷款、票据承兑、金融票证罪”。此类犯罪不仅会导致企业面临刑事处罚，还会彻底破坏企业信用，甚至引发连锁债务危机。结合《刑法》规定与实务案例，拆解该罪的认定标准、作案手段及风险防范，帮企业守住“合法融资”的底线。
一、法律定义：什么是骗取贷款、票据承兑、金融票证罪？
根据《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一规定，该罪是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失的，或者有其他严重情节的行为。
该罪名的核心可拆解为3个关键要素，需同时满足：
“欺骗手段”是前提：通过虚构事实、隐瞒真相的方式，误导金融机构作出放贷或提供信用支持的决定，常见手段包括：
伪造财务报表（如虚增营业收入、隐瞒负债，伪装企业“盈利良好”）；
虚构交易背景（如签订虚假的买卖合同，证明“有贷款需求的真实用途”）；
提供虚假担保（如伪造房产证、土地使用权证作为抵押物，或让空壳公司提供虚假保证）。
“金融机构”是对象：犯罪对象限于银行（如国有银行、商业银行）或其他金融机构（如信托公司、小额贷款公司、融资租赁公司等经批准从事金融业务的机构）。
“重大损失”或“严重情节”是入罪条件：
“重大损失”：通常指骗取的贷款到期无法归还，导致金融机构实际损失金额达到50万元以上（不同地区可能略有差异）；
“严重情节”：即使未造成重大损失，但若骗取金额巨大（如超过100万元）、多次骗取金融票证，或造成金融机构资金严重风险，也可能构成犯罪。
该罪的主体既可以是个人（如企业法定代表人、实际控制人），也可以是单位（如企业本身）。量刑方面，个人犯罪的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给金融机构造成特别重大损失或有其他特别严重情节的，处3年以上7年以下有期徒刑，并处罚金；单位犯罪的，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照个人犯罪的规定处罚。
二、典型案例：空壳企业“伪造贸易”骗贷千万
2024年，某地公安机关侦破一起企业骗取银行贷款案，犯罪手法集中体现了该罪的“虚构性”特征：
搭建空壳企业，伪造“经营假象”
犯罪嫌疑人赵某为获取银行贷款，注册了“某商贸有限公司”（无实际经营业务，为空壳公司），并伪造了公司的“营业执照”“税务登记证”，租用写字楼办公室，雇佣临时人员“扮演员工”，营造“正常经营的商贸企业”假象。
虚构交易背景，准备“骗贷材料”
赵某找到另一家空壳公司（由其亲友控制），签订虚假的《钢材买卖合同》，约定“某商贸公司向该空壳公司采购1000吨钢材，总货款1500万元，需向银行申请贷款支付货款”。同时，赵某伪造了“钢材库存清单”“上下游客户合同”“近3年财务报表”（虚增营业收入至5000万元，隐瞒无实际现金流的事实），并找人伪造了“房产抵押证明”（用他人房产冒充自己的抵押物）。
骗取银行贷款，资金挪作他用
赵某以“采购钢材需要流动资金”为由，向某商业银行申请1000万元贷款。银行审核时，虽对部分材料存疑，但因赵某提供了“抵押证明”且“交易合同看似完整”，最终批准贷款并发放至“某商贸公司”账户。贷款到账后，赵某立即将资金转入自己控制的其他账户，用于偿还个人债务、购买豪车及炒股，未实际用于“采购钢材”。
贷款逾期暴雷，法律追责
1年后贷款到期，赵某无力偿还，银行催收时发现“某商贸公司”已人去楼空，抵押房产为他人所有，虚假交易也被揭穿。经查，赵某通过相同手段骗取2家银行贷款合计1800万元，造成银行实际损失1500万元。最终，法院认定“某商贸公司”构成骗取贷款罪（单位犯罪），赵某作为直接负责的主管人员，被判处有期徒刑5年，并处罚金80万元；公司被判处罚金200万元，涉案资产被依法追缴用于偿还银行损失。
三、常见犯罪手段：企业“骗贷”的4类典型套路
此类犯罪的核心是“通过虚假材料让金融机构相信‘贷款用途真实、还款能力充足’”，常见手段可归纳为4类：
虚构“贷款用途”：编造真实需求假象
企业无实际经营却编造“扩大生产”“采购原材料”“承接项目”等用途，签订虚假的上下游合同证明需求；
将贷款用于“炒房、炒股、偿还高利贷”等禁止用途，却通过伪造发票、银行流水，伪装成“合规用途”。
伪造“还款能力”：粉饰企业财务状况
虚增收入：通过伪造销售合同、开具虚假发票，在财务报表中虚增营业收入和利润，掩盖企业亏损真相；
隐瞒负债：不向银行披露企业的其他贷款、民间借款，夸大“净资产”，让银行误以为企业还款能力强；
虚假担保：找空壳公司提供“联保”，或伪造抵押物产权证明（如将租赁的房产伪造成自有房产），骗取金融机构信任。
利用“信息差”：钻审核流程漏洞
针对部分金融机构“小额贷款审核较松”的特点，多次申请小额贷款（如每次50万元），累计金额巨大；
伪造银行流水、员工工资单，证明企业“经营稳定”，规避银行对“现金流”的严格审核。
“借壳骗贷”：利用他人或空壳企业操作
实际控制人注册多个空壳企业，以不同企业名义申请贷款，资金最终归集到自己手中；
借用他人名义（如亲戚、朋友）成立企业，以该企业名义骗贷，自己幕后操控，试图逃避责任。
四、风险防范：企业与金融机构的“双向避雷”
1.企业端：合法融资是唯一出路，避开3个误区
误区1：“先骗贷救急，后续能还上就没事”——即使后续归还贷款，若骗取金额大、情节严重（如伪造国家机关证件），仍可能被追究刑事责任；
误区2：“用空壳公司骗贷，与个人无关”——实际控制人、财务负责人等直接责任人，需对单位犯罪承担刑事处罚，切勿以为“公司担责，个人没事”；
误区3：“找中介‘包装’材料不算骗贷”——中介协助伪造材料的，可能构成共犯，企业也难逃主责，合法融资应通过优化经营、提升信用，而非“包装造假”。
2.金融机构端：强化审核，堵住3个漏洞
穿透式核查用途：不仅看合同，还要实地考察企业经营场所、核实上下游客户真实性（如电话回访、上门核实），避免“虚假交易”；
严格审核担保：对抵押物进行实地核查和产权登记查询，对“联保企业”的实际经营状况、关联关系进行排查，防止“虚假担保”；
动态跟踪资金流向：贷款发放后，定期监控企业账户资金的使用情况，对“短期内大额转账至个人账户”“资金流向与申请用途不符”的情况，及时介入调查。
总结：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的本质是“以欺骗手段破坏金融秩序”，企业即使面临资金困境，也绝不能触碰这一法律红线。合法融资的路径包括：提升企业信用申请合规贷款、引入股权投资、对接政府扶持资金等。若企业已涉及此类行为，应尽早主动向金融机构说明情况并偿还资金，争取从轻处理；金融机构也需加强审核力度，从源头防范风险，共同维护健康的金融环境。
