山东高法鲁法案例【2025】436
随着互联网技术的快速迭代和电子商务的深入普及，虚拟经济发展势头迅猛。泰达币（USDT），简称“U币”，是加密虚拟货币的一种，因缺乏监管，交易具有匿名性和便捷性，成为了诈骗分子最“理想”的诈骗媒介。近年来，网络上频现“代为兑换虚拟货币”“招募卖U团队”“躺着也能赚快钱”的信息，实为犯罪分子披着虚拟货币交易外衣实施洗钱的惯用伎俩。不明真相者在看似简单的“跑腿换币”过程中，极易沦为犯罪帮凶。
案情简介
2024年12月10日，被告人杨某在明知是犯罪所得的情况下，通过出售虚拟货币（U币）的方式，从赵某（女）处接收被诈骗资金并予以转移，共计25万元。经查，张某系杨某的上线。张某通过网络与赵某恋爱，并自称是部队领导，以工作不便为由，诱骗赵某帮助其投资“U币”。杨某按照上线张某的指示，在某APP上获取“U币”后，张某安排其与赵某线下见面。杨某将“U币”转入赵某的网络账户，赵某将现金交于杨某，杨某取得现金后汇入上线张某指定的账户。
法院审理
法院经审理认为，被告人杨某明知所交易的资金系上游犯罪所得，仍积极参与资金转移活动，主观上具有掩饰、隐瞒犯罪所得的故意。其通过虚构买卖交易，帮助犯罪分子转移资金，使赃款披上合法外衣，妨害司法机关追缴犯罪所得，其行为已构成《中华人民共和国刑法》第三百一十二条规定的掩饰、隐瞒犯罪所得罪。涉案金额达25万元，符合"情节严重"的认定标准。最终，法院综合被告人杨某犯罪的事实、性质、情节、悔罪表现和社会危害程度，决定以被告人杨某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币五万元。
法官说法
买卖虚拟货币是一种隐蔽性较强的新型网络犯罪形式，犯罪分子往往以高额回报引诱他人从事虚拟币交易，以达到转移违法犯罪资金，让“黑钱”变成“白钱”的目的。广大人民群众应当擦亮眼睛，谨防虚拟币市场的违法犯罪陷阱，切勿为了蝇头小利，走上违法犯罪道路。另，“U”币是一种类似于比特币的网络虚拟货币，根据中国人民银行等部门发布的《关于防范比特币风险的通知》及《关于防范代币发行融资风险的公告》等规范性文件，虚拟货币不是货币当局发行，不具有法偿性和强制性等货币属性，并不是真正意义上的货币，不能在市场流通使用。广大民众应树立正确投资理念，自觉防范虚拟货币交易风险，警惕高收益的诱惑，避免自身财产损失。
文章来源：沂水法院
法条链接：《刑法》第三百一十二条
【掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪】 明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
律师提示
第一条 刑法第三百一十二条规定的“犯罪所得”，是指通过犯罪得到的赃款、赃物或其他财产性利益；“犯罪所得收益”，是指通过犯罪所得获取的孳息等财产性利益。
刑法第三百一十二条规定的“其他方法”，包括任何足以掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的行为手段，如居间介绍买卖，收受，持有，使用，加工，提供资金账户，将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他支付结算方式转移资金，跨境转移资产等。
第二条 刑法第三百一十二条规定的“明知”，包括知道或者应当知道。应当根据行为人所接触、接收的信息，经手他人犯罪所得及其收益的情况，犯罪所得及其收益的种类、数额，犯罪所得及其收益的转移、转换方式，交易行为、资金账户的异常情况，结合行为人的职业经历、与上游犯罪人之间的关系以及其供述和辩解等综合审查判断。
第三条 办理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件，应当综合考虑上游犯罪的性质和社会危害，掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的情节、后果和妨害司法秩序的程度等，依法定罪处罚。
第四条 掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益，行为人认罪认罚并积极配合追缴犯罪所得及其收益，且具有下列情形之一，情节轻微的，可以不起诉或者免予刑事处罚：
（一）具有法定从宽处罚情节的；
（二）为近亲属掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益，且系初犯、偶犯的；
（三）配合司法机关追查上游犯罪起较大作用的；
（四）其他情节轻微、危害不大的。
第五条 上游犯罪为非法采矿罪等定罪量刑数额标准相对较高的犯罪，掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的数额达到五百万元以上，且具有下列情形之一的，可以认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”：
（一）多次实施掩饰、隐瞒行为的；
（二）明知掩饰、隐瞒的犯罪所得及其收益系电力设备、交通设施、广播电视设施、公用电信设施、军事设施或者救灾、抢险、防汛、优抚、移民、救济、防疫、社会捐助、社会保险基金等特定款物，仍实施掩饰、隐瞒行为的；
（三）拒不配合财物追缴，致使赃款、赃物无法追缴的；
（四）造成损失二百五十万元以上的；
（五）其他情节严重的情形。
上游犯罪为前款规定以外的其他犯罪，掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的数额达到五十万元以上，且具有前款规定第（一）（二）（三）（五）项情形之一，或者造成损失二十五万元以上的，可以认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”。
认定“情节严重”，应当注意与上游犯罪保持量刑均衡。
