律师观点分析

超过36%的已付利息部分，可以用于充抵借款本金

一、案件概况

2014年9月，被告翟某向原告陈某要求借款100万元作为银行贷款的过桥资金，贷款期限为7天，日息为千分之三。当月25日，原告陈某通过 第三人的向被告转账人民币100万元。贷款逾期后，被告翟某未能还款，2015年1月5日，被告再次向原告陈某补充出具《借条》，载明月息为3%。此后，被告翟某分12次，还款累计65万元。后因被告翟某一直未偿还剩余款项，遂酿成纠纷。本律师代理本案原告参与本案。

二、法院裁判

关于利率的约定，对2015年1月5日是以前 100天的贷款利息双方约定为月息9%，超过法律允许的月息 3%范围，超出部分利息本院不予支持，可充抵被告借款本金，对未付利率原告主动将利率聊低至月息2%，属于法律保护范围，本院予以支持。

被告已偿还的65万元，应分次先抵付借款月利率3%计算的利息，多出部分可充抵借款本金，被告已累计付清至2015年11月27日以前的利息，多出资金充抵部分本金后，尚欠贷款本金为737610.93元。

综合上述理由，法院遂判决被告于判决生效之日起10日内偿还原告借款本金737610.93元及利息（按737610.93元为基数，自2015年11月28日起至实际付清之日止，按月利2%标准计算）。

三、案例评析

根据庭审调查所查明的事实，本案中，原被告双方约定：自2014年9月25日至2015年1月4日期间共计100天，按日利率千分之三计算，期间的利息共计为30万元，为确认上述事实，被告在2015年1月5日向原告出具了一份30万元的《借条》；自2015年1月5日起，双方约定100万元借款的月利率为3%。

根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款：“ 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”，因此，虽然原被告双方约定自2014年9月25日至2015年1月4日期间按日利率千分之三计算利息，但因为该利率超过法律规定的年利率36%的标准，因此，对于超过部分的利息约定无效。

根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国合同法>若干问题的解释（二）》第二十一条：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”之规定，对于被告超过年利率36%的利息款部分，可用于抵充借款本金。

因此，本案法官判决符合法律规定，加之，本律师在接受案件代理前期已分析此种风险，法院判决后，原告予表示服判。

四、裁判依据

1、最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）

第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：

（一）实现债权的有关费用；

（二）利息；

（三）主债务。

2、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》

第二十六条  借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。

借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。