跨境网络赌博已经成为当前刑事司法领域打击的重点犯罪类型，不同于传统线下赌场，这类犯罪利用互联网打破地域界限，采取境外设立窝点、境内搭建资金通道的模式，犯罪链条长、参与人员众多、涉案金额巨大，还衍生出资金 “跑分”、账户出借等大量关联犯罪，严重扰乱社会经济秩序，滋生各类次生违法犯罪。下面结合林某等人跨境网络开设赌场、掩饰、隐瞒犯罪所得一案，对该类犯罪的犯罪模式、司法认定以及风险警示进行深度剖析。
一、案件缘起：因赌负债走向组织跨境赌博犯罪
本案的源头，是主犯林某自身深陷赌博债务泥潭。2019 年下半年，林某因赌博欠下巨额债务，为快速牟取非法利益，他纠集多名同伙，借助境外聊天软件组建专门的网络赌博群，将境外赌场的实况直播转发至群聊，组织国内人员参与百家乐线上赌博。初期团伙内部经营管理存在漏洞，运营一段时间之后，该赌博群因经营不善被迫解散。
但林某并没有就此收手。2020 年 10 月，林某再次邀约多名合伙人，重新组建网络赌博群重启赌博业务。经过前期尝试，团伙意识到仅仅在境内运营线上赌博群，风险高、规模很难做大，于是开始策划布局境外实体窝点，把赌博业务向海外转移，以此规避国内公安机关打击。
自 2021 年 9 月起，林某亲自前往越南多地选址设立赌博窝点，搭建起实体赌博场地。之后，团伙开始在国内大肆招揽人员出境务工，先后雇佣十余名人员前往越南，分别承担赌博平台主持、线上拉客、财务记账、后勤保障等不同岗位，完成境外业务团队的搭建。
仅仅依靠境外赌博场地还不足以完成完整犯罪闭环，赌资的收付、流转才是犯罪得以存续的关键。为此，林某团伙同时在境内发展下线，专门组织人员搭建跑分团伙，大量收集个人银行卡、微信、支付宝账户，专门用于赌资的收款、拆分、转账结算，打通了 “境外开设赌局、境内资金洗白” 的完整黑色产业链。
经司法机关查实，该案整个团伙赌资流水超过 10 亿元，属于情节特别严重的跨境网络赌博案件。团伙内部人员分工明确，不同岗位人员根据参与时间长短、承担工作角色获取数额差距巨大的违法所得。部分涉案人员本身就存在犯罪前科；到案形式也各不相同，一部分人员接到公安机关电话通知后主动到案，一部分人员是在境外被抓获之后移交回国处理；案件办理过程中，部分嫌疑人被刑事拘留、逮捕，也有部分符合条件的涉案人员办理了取保候审。
二、团伙分层分工，多条罪名交织
这个犯罪团伙内部层级清晰，可以划分为境外运营人员、境内资金协作人员、底层辅助人员三大群体，不同人员的行为模式不同，最终触碰的刑事罪名也存在区别，涉及**开设赌场罪、掩饰、隐瞒犯罪所得罪、帮助信息网络犯罪活动罪**三项罪名。
第一类是境外运营人员。该部分人员受团伙招募前往越南，直接参与赌场的现场主持、线上引流拉客、财务核算、后勤管理，还有部分人员直接提供支付账户参与赌资结算。这部分人员违法所得差距悬殊，个人非法获利从 10 万元至 260 余万元不等，其中个别人员用于接收赌资的账户收款总额最高达到 3000 余万元，直接参与赌场运营，大多按照开设赌场罪共犯追责。
第二类是境内资金协作人员。这部分人员留在国内，是整个犯罪链条中不可或缺的资金枢纽。他们有的拿出本人及亲属名下的支付账户交给团伙使用，还有的主动组织多人组建专门跑分团队，大批量收集账户，专门为跨境赌场完成巨额赌资的接收、转移、洗白工作。该群体团伙及个人的违法所得从数十万到上百万元，行为同时触及开设赌场共犯以及掩饰、隐瞒犯罪所得罪。
第三类是底层辅助人员。该类人员大多是被他人邀约，仅仅简单提供本人的支付账户，没有参与赌场运营，也没有组织其他人参与，仅仅完成协助资金流转这一项行为，主观恶性相对较小，司法实践中一般以帮助信息网络犯罪活动罪予以刑事追责。
同一个案件当中出现多个罪名，是跨境赌博案件非常典型的特征，区分关键点在于行为人主观认知程度、参与的深度，是否参与共谋、是否参与赌场经营，以及在资金链条当中承担的具体作用。
三、辩护要点与法院审理裁判思路
案件进入刑事诉讼程序之后，各被告人的辩护律师结合案卷证据，针对不同当事人的具体情况提出差异化辩护意见，也是该类刑事案件常见的辩护切入点。
辩护人普遍提出，大量受雇参与的普通被告人属于共同犯罪当中的从犯，仅仅是听从主犯指挥从事岗位工作，没有参与犯罪策划，主观恶性相对较小；部分嫌疑人系接到通知主动到案，到案之后如实供述全部事实，成立自首，还有部分当事人构成坦白；绝大多数被告人自愿认罪认罚，愿意主动退缴全部或者部分违法所得；不少被告人属于家庭主要经济支柱，家庭存在实际困难，本人系初犯、偶犯。除此之外，辩护人还针对卷宗当中的涉案金额鉴定提出意见，认为部分金额认定存在偏差，应当予以剔除；同时请求法庭结合被告人羁押情况，对先行羁押的时间依法折抵刑期，对符合条件的被告人从轻、减轻处罚，甚至适用缓刑。
法院经过开庭审理，对全案事实、证据、各被告人地位作用综合评判后作出认定：该团伙以互联网为载体，实施跨境开设赌场行为，形成结构稳定的犯罪团伙，境内外相互配合协作，赌资流水数额特别巨大，已经达到开设赌场罪 “情节严重” 标准。对于明知跨境网络赌博犯罪，仍然提供资金结算协助的人员，依法认定为开设赌场罪共同犯罪；对于只是单纯出借账户协助资金流转、参与程度浅的少数人员，单独认定构成帮助信息网络犯罪活动罪。
同时，法庭充分采纳法律规定的法定量刑情节，将自首、坦白、从犯地位、认罪认罚、主动退赃等情节，在对每一名被告人量刑时予以考量，根据每个人参与程度、获利多少、有无前科，作出罪责刑相适应的判决。
四、案件折射出的社会风险警示
本案完整还原了当下高发的跨境网络赌博犯罪的真实模式，境外搭建窝点运营赌博业务，境内依靠跑分团伙完成资金转移，分工精细、隐蔽性极强，对普通群众有很强的警示意义。
第一，切勿出借、出售个人银行卡、微信、支付宝账户。很多人误以为只是把账户借出去赚一点报酬，和犯罪离得很远，但实际上一旦账户被用于赌博资金流转，根据参与程度不同，就可能被认定开设赌场共犯、掩饰隐瞒犯罪所得罪，或是帮助信息网络犯罪活动罪，沦为犯罪的工具人，付出沉重的刑事代价。
第二，警惕境外高薪招工陷阱。网络上经常出现招聘境外客服、财务、后勤岗位的招工信息，许诺高额薪资，报销往返路费。不少求职人员被高薪诱惑出境，实际岗位却是网络赌博团伙的主持、拉客、财务岗位，一旦参与其中，回国之后就要承担刑事责任。不要轻信境外所谓轻松高薪工作，出国务工务必通过正规渠道核实企业资质。
第三，不要抱有侥幸心理，认为犯罪行为发生在国外，国内司法机关无法追究。依据我国刑法属人管辖的相关规定，中国公民在境外实施开设赌场等犯罪，回国之后依然可以依法追究刑事责任，境外不是违法犯罪的避风港。
跨境赌博犯罪，不仅会造成大量个人财产损失，同时还会带来巨额资金外流，衍生洗钱、诈骗等上下游犯罪。不仅组织者会受到严惩，普通务工、出借账户的参与者，同样会被追究刑事责任。广大群众应当擦亮眼睛，远离赌博，守护好自己的个人账户，拒绝各类灰色高薪诱惑。
