随着互联网通信工具的快速发展，跨境网络赌博已经成为当前司法实践中高发的一类刑事犯罪。犯罪分子借助网络打破地域限制，将赌博窝点设置于境外，再通过境内人员搭建资金结算链路，形成 “境外运营、境内引流、跑分走账” 的完整犯罪链条，涉案流水动辄高达数亿元，不仅严重扰乱社会管理秩序，还滋生出掩饰、隐瞒犯罪所得、帮助信息网络犯罪活动等关联犯罪，危害极大。
本案就是一起典型的跨境网络开设赌场、掩饰隐瞒犯罪所得系列刑事案件，案件完整展现了该类犯罪的组织模式、人员分工以及法律后果，也为普通民众敲响法律警钟。
案件完整经过
本案的核心发起者为林某，其最初因自身赌博欠下巨额债务，为谋取非法利益，萌生了组织网络赌博牟利的想法。早在 2019 年下半年，林某便纠集多名同伙，借助各类网络聊天软件搭建专门的网络赌博社群，实时转发境外赌场的现场实况，组织境内人员参与百家乐网络赌博活动。但该团伙初期经营并不顺利，后续团伙直接解散，第一次犯罪尝试宣告失败。
但林某并未就此收手，2020 年 10 月，其再次邀约多名合伙人，重新组建网络赌博群，重启网络赌博业务，并且开始谋划将赌博业务向境外转移，以此规避国内公安机关打击。2021 年 9 月，林某亲自前往越南，在当地多地设立实体赌博窝点。为维持窝点运转，其大肆招揽、雇佣十余名国内人员出境务工，将这些人员分别安排为拉手、主持、财务、后勤等不同岗位，负责境外赌场的直播、拉人参赌、账务处理、后勤保障等核心工作。
仅仅依靠境外人员还不足以完成整套犯罪流程，赌资的流转结算才是网络赌博犯罪的关键环节。为此林某同时在境内组织人员搭建跑分团伙，大量收集个人银行卡、微信、支付宝等第三方支付账户，专门用于赌资的收款、转账、分流，完成巨额赌资的闭环走账。
整起案件涉案赌资流水超过 10 亿元，团伙内部人员根据自身岗位、参与时间长短，获取数额差距巨大的违法收益。部分涉案人员本身就存在犯罪前科；到案形式也各有不同，一部分人员接到办案单位电话后主动到案，一部分人员是在境外被抓捕之后移交回国处理；大部分涉案人员被刑事拘留、执行逮捕，少数人员成功办理取保候审。
团伙人员分层与涉案情况
整个犯罪团伙可以划分为三个层级，不同层级人员行为模式、获利金额、涉嫌罪名均存在明显区别。
第一类是境外运营人员。该部分人员受邀约前往越南，承担赌场主持、财务、拉客、后勤等工作，部分人还直接使用个人生态账户参与赌资收款结算。该群体个人违法所得区间跨度极大，从 10 万元到 260 余万元不等，其中单人账户最高收款金额达到 3000 余万元，是犯罪链条当中的核心执行人员。
第二类是境内资金协作人员。这一部分人留守国内，要么提供本人以及亲属的支付账户，要么牵头组织其他人组建跑分团队，专门为跨境赌场完成赌资接收、转移、洗白。团伙整体以及个人非法获利从几十万到上百万元，是连接境外赌场和参赌人员的资金枢纽。
第三类是辅助人员。该类人员参与程度相对较浅，只是受他人邀约，单纯出借、提供自己的支付账户，参与一部分赌资结算工作，该部分人员最终以帮助信息网络犯罪活动罪被追究刑事责任。
辩护律师主要辩护思路
案件进入司法程序之后，各被告人的辩护律师结合卷宗证据、被告人自身情况，提出多方面辩护意见。
辩护人提出，不少被告人在整个犯罪链条当中属于听从主犯安排行事，属于从犯地位，主观恶性相比案件发起者更小；部分被告人接到通知主动到案后如实供述，构成自首，还有部分被告人到案之后如实交代全部犯罪事实，成立坦白情节。绝大部分被告人愿意签署认罪认罚具结书，主动将自己的违法所得全部退缴。
同时，部分被告人属于初犯、偶犯，家庭负担较重，家庭条件困难。辩护人还针对部分案件金额的认定提出异议，认为现有证据认定的涉案金额存在偏差，应当予以核减。综合以上情节，辩护律师请求法庭对被告人从轻、减轻处罚，对符合条件的被告人适用缓刑，同时提出将前期羁押时间依法折抵刑期。
法院裁判认定意见
人民法院经过开庭审理，完整查清全案事实后作出评判。法院认为，本案多名被告人以互联网作为媒介，搭建跨境网络赌博团伙，团伙架构稳定，境内境外互相配合，赌资流水数额特别巨大，已经达到开设赌场罪情节严重的标准。
对于明知对方从事网络赌博犯罪，仍然协助完成资金结算的人员，依法认定为开设赌场罪的共同犯罪；对于只是单纯提供支付账户协助资金流转，参与程度较低的个别人员，按照帮助信息网络犯罪活动罪定罪处罚。
在量刑环节，法庭充分考量各个被告人具备的法定、酌定情节，自首、坦白、从犯、认罪认罚、退赃退赔等情节，均在量刑时予以依法评价，结合每个人在团伙中的地位、实际参与程度、获利多少，作出罪责刑相适应的判决。
案件带来的法律警示
这起案件折射出当下跨境网络赌博犯罪的典型特征，也给普通群众带来深刻的法律启示。
第一，跨境网络赌博隐蔽性极强，“境外设窝点 + 境内跑分” 已经是此类犯罪的主流作案模式。犯罪分子把赌博业务安置在境外，利用网络远程向国内招揽赌客，再依靠境内大量账户分散转移赌资，迷惑性强，涉案资金规模往往十分惊人。
第二，切勿出借、出售自己的银行卡、微信、支付宝账户。很多人觉得只是出借账户帮忙转账，不会触犯刑法，实际上一旦账户被用于赌博资金结算，就有可能涉嫌开设赌场罪共犯、掩饰隐瞒犯罪所得罪或是帮助信息网络犯罪活动罪，要承担刑事责任。
第三，面对境外高薪招聘要提高警惕。网上大量宣称境外高薪客服、财务岗位的招工信息，很多实际就是网络赌博团伙的招工广告。一旦轻信前往境外工作，就会直接卷入刑事犯罪，回国之后就要接受刑事追责，付出沉重的法律代价。
