基本案情

2021年，李某虚构其公司与某大型国企有长期供货合同的事实，以需要垫资采购为由，诱使赵某签订合作协议。赵某按约支付300万元"保证金"后，李某将资金用于个人挥霍并失联。经查，所谓"国企合同"系李某伪造。

罪名解析

犯罪构成要件：

合同形式：以签订/履行合同为手段

非法占有目的：五大认定标准：

明知无履约能力仍签订合同

逃匿/转移资金拒不返还

虚假担保或重复抵押

将资金用于违法活动

挥霍导致无法返还

诈骗行为：常见手法包括：

虚构主体/资质

伪造印章/单据

设置无法履行的条款

"钓鱼合同"层层加码

量刑标准（数额型）：

数额较大（2万元以上）：3年以下有期/拘役

数额巨大（10万元以上）：3-10年有期徒刑

数额特别巨大（50万元以上）：10年以上有期/无期

类罪区分

与民事欺诈的界限：

关键区别在于是否具有"非法占有目的"

民事欺诈行为人仍有履约意愿和能力

可通过还款计划、抵押物等客观表现判断

与诈骗罪的法条竞合：

合同诈骗罪是特殊法条

同时符合两罪构成时优先适用本罪

风险防范指南

企业合规建议：

实行合同分级审批制度

通过工商系统核实对方资质

对公转账并保留付款凭证

重大合同引入律师尽职调查

个人防骗要点：

警惕"低风险高回报"承诺

核实合同相对方实际经营地

拒绝"走账""过桥"等非常规操作

及时向公安机关经济侦查部门报案

典型案例

浙江某建材公司案：行为人通过伪造房产证作为担保，连续与多家供应商签订采购合同，诈骗金额达2000余万元，最终被判处有期徒刑12年。