一、案情概况：小案背后的关键风险点
李某因2024年使用女友张某注册的支付宝账户买卖虚拟货币，收取了被害人邓某被诈骗的9000余元流转款。检察机关认为，其虽未直接参与诈骗，但明知虚拟货币交易可能涉及违法资金，仍使用他人账户操作并删除交易记录，符合掩饰、隐瞒犯罪所得罪的行为特征。2024年9月，李某被公安机关拘留30天后取保候审；2025年案件移送检察院审查起诉。
二、辩护策略：以“无罪”促“罪轻”
1、坚持以无罪的观点与办案单位沟通，形成办案压力。
目前的虚拟币包括USDT等交易中，收到涉案资金是常有之事，在目前我国个人虚拟币交易并未不违法的情况下，不能以结果推断行为和主观目的，所以办案单位“明知虚拟货币交易可能涉及违法资金”的观点明显错误，以此对办案单位施压。
2、同时抛出罪轻观点，锁定“情节轻微”核心，弱化定罪基础
本案李某的行为“情节显著轻微”。经核查，涉案金额仅9000余元（未达掩饰、隐瞒犯罪所得罪“情节严重”标准），且其系初犯，无违法犯罪前科；虽使用他人账户交易，但未实际获利（无证据显示其从中赚取差价或好处费）；删除交易记录的行为虽客观存在，但结合其到案后如实供述、主动配合调查的表现，主观恶性明显较小。根据《刑法》第三百一十二条，掩饰、隐瞒犯罪所得罪的量刑以“情节”为重要标准，本案的低金额、无获利、初犯等特征，为“情节较轻”的认定提供了事实支撑。
3、落实退赔、从犯等情节
在案发后，为争取取保候审，已在第一时间引导当事人家属退款赔偿，即使被认定为有罪，也可取的“退赔”的从轻处罚情节。同时即使构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，也仅起到次要辅助作用，应当认定为从犯，依法可从轻或减轻处罚。
4、积极与检察官沟通，把握宽严尺度
办案中，笔者始终注重与检察官的有效沟通：一方面，提交书面辩护意见，一方面列明没有犯罪故意、不构成犯罪的意见，另一方面列明“初犯+从犯+认罪认罚+退赔谅解”的从宽情节清单。最终，经过沟通协商，检察机关综合全案事实与情节，依据《刑事诉讼法》第一百七十七条第二款，对李某作出不起诉决定。
综上，本案虽然涉案金额不大，但是很有代表性，涉及到一个行业或者说涉及到国内还能否“买卖USDT”，如果只要在买卖虚拟币收到赃款就被认定为犯罪，那对此行业无疑是致命打击。
