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关于金融诈骗罪

1.金融诈骗罪中非法占有目的的认定

金融诈骗犯罪都是以非法占有为目的的犯罪。在司法实践中，认定是否具有非法占有为目的，应当坚持主客观相一致的原则，既要避免单纯根据损失结果客观归罪，也不能仅凭被告人自己的供述，而应当根据案件具体情况具体分析。根据司法实践，对于行为人通过诈骗的方法非法获取资金，造成数额较大资金不能归还，并具有下列情形之一的，可以认定为具有非法占有的目的：

（1）明知没有归还能力而大量骗取资金的；

（2）非法获取资金后逃跑的；

（3）肆意挥霍骗取资金的；

（4）使用骗取的资金进行违法犯罪活动的；

（5）抽逃、转移资金、隐匿财产，以逃避返还资金的；

（6）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，以逃避返还资金的；

（7）其他非法占有资金、拒不返还的行为。但是，在处理具体案件的时候，对于有证据证明行为人不具有非法占有目的的，不能单纯以财产不能归还就按金融诈骗罪处罚。

参考判例：

广东省茂名市中级人民法院刑事二审裁定书，（2020）粤09刑终24号

裁判观点：

本院综合评析如下：合同诈骗犯罪是目的犯，必须以行为人具有非法占有目的为构成要件。刑法第二百二十四条规定了合同诈骗的五种情形。对行为人是否具有非法占有之目的，可以从以下几个方面进行分析：(1）行为人在签订合同时有无履行合同的能力；(2）行为人在签订和履行合同过程中有无欺骗的行为；(3）行为人在签订合同后有无履行合同的实际行动；(4）行为人在违约以后是否愿意承担违约责任；(5）行为人未履行合同的原因；(6）行为人对取得财物的处置情况，是否有挥霍、挪用及携款潜逃等行为。

3.客体

合同诈骗罪的对象是财物，一般是指合同约定的货物、货款、预付款或者担保财产等。

合同诈骗罪的客体，是国家对合同的管理制度、诚实信用的市场经济秩序和合同当事人的财产所有权。

4.客观要件

《刑法》第二百二十四条列举了合同诈骗罪的5种表现方式：

（1）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；

（2）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；

（3）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；

（4）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；

（5）以其他方法骗取对方当事人财物的。

相关法规：

《中华人民共和国刑法》(2020年修正）

第二百二十四条【合同诈骗罪】有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：

（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；

（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；

（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；

（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；

（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。

四、立案追诉标准

（一）国家层面的规定

关于印发《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》的通知

第六十九条〔合同诈骗案（刑法第二百二十四条）〕以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额在二万元以上的，应予立案追诉。

（二）广东地区的规定

广东省高级人民法院印发《关于办理破坏社会主义市场经济秩序犯罪案件座谈会纪要》的通知

文号：粤高法〔2014〕301号

三、合同诈骗罪

11.个人进行合同诈骗犯罪的数额标准，一类地区以不满30万元为“数额较大”，30万元以上不满150万元为“数额巨大”，150万元以上为“数额特别巨大”。

二类地区以不满20万元为“数额较大”，20万元以上不满120万元为“数额巨大”，120万元以上为“数额特别巨大”。

12.单位犯合同诈骗犯罪的数额标准。单位犯合同诈骗罪的标准，按照个人犯罪数额标准的5倍掌握。

（笔者注：一类地区为“广州、深圳、珠海、佛山、中山、东莞”，二类地区为“其他地区”。）

五、实务建议

（一）控方角度

从控方角度，可以提供以下证据或理由：

1.对方存在“欺骗的事实”（虚构事实）

（1）假身份：以虚构的单位或冒用他人名义签订合同

（2）假证明：以伪造、变造、作废的票据，或虚假的产权证明作担保

（3）虚假的借款目的

（4）虚假的通讯地址

（5）虽然有抵押物，但抵押物的价值太低

2.对方对其他人也有多次不履行、不付款的情况

对方虽不存在“欺骗的事实”，但不履行还款、付款义务，且对方此前曾经多次对其他人也有不履行还款、付款义务的情况。

3.对方没有履行能力

（1）没有“归还能力”——明知自己没有归还能力，还大量骗取资金的；

（2）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗当事人继续签订或者履行合同

4.对方骗取资金后，其“资金用途”有问题

（1）对方骗取资金后，逃跑、逃匿的；（即，俗称的“跑路”）

比如，更换手机号码、变更居住地点、隐匿行踪。

（2）对方骗取资金后，肆意挥霍的；

（3）对方骗取资金后，将资金用于违法犯罪活动的；

5.对方骗取资金后，捏造虚假的“损失原因”

（1）对方骗取资金后，抽逃、转移资金，隐匿财产的（把资金藏起来）;

（2）对方骗取资金后，隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；

（3）其他非法占有资金、拒不返还的行为

相关声明：

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