在司法实务中，民间借贷型诈骗案件常常处于民事与刑事的模糊地带，准确区分民间借贷纠纷与刑事诈骗犯罪至关重要。诈骗罪是指以非法占有为目的，通过虚构事实、隐瞒真相的手段，骗取他人财物的犯罪行为，而民间借贷纠纷本质上是民事法律关系，是基于双方真实意思表示形成的债权债务关系，即便债务人存在未按期还款等违约行为，也属于民事范畴，两者的核心区别在于是否存在“非法占有目的”和“诈骗行为”。应从在案证据角度分析：行为人在借款时是否具有还款能力、是否具有还款意愿、是否有部分还款行为、对于借款事实是否认可、款项用途、是否用于借款目的或合法经营目的、是否挥霍、隐匿财产、借款人的资信状况、是否积极协商还款等等。
一、借款时是否具备还款意愿。收集借款时签订的正规借款合同、借条等书证，这些文书明确约定了还款时间、方式等内容，能直观体现借款人最初的还款意愿;提供借款人借款前后向亲友表达还款决心的证人证言，比如借款人曾向亲友提及一定会按时还款，以及与出借人协商还款事宜的沟通记录，如邮件、短信、微信聊天记录中关于积极还款计划的讨论，以此证明其主观上并非想非法占有借款。
二、证明是否有合理预期还款能力。提交借款时的资产证明，如房产、车辆所有权证书、银行存款证明、股权凭证等，表明借款人在借款时有相应资产作为还款保障;若借款人有稳定工作，提供工作单位出具的收入证明、工资流水;若从事经营活动，提供经营项目的财务报表、业务合同、纳税记录等，证明经营状况良好，有预期收入用于还款。例如在某些案件中，借款人虽当时资金紧张，但手中持有即将到期的大额债权，或有正在履行且收益可观的商业合同，这些都可作为合理预期还款能力的证据。
三、借款用途是否真实合理。获取借款合同中关于借款用途的明确约定，以及资金流向的相关凭证，如转账记录显示资金确实投入到约定的生产经营项目、购买原材料等;收集项目合作方、供应商的证人证言，证实资金用于合法经营活动。即使部分资金临时挪作他用，也要证明是因突发紧急情况，且未改变整体资金用途性质，事后也及时归还或向出借人说明情况。比如企业因临时原材料价格波动，将部分借款用于紧急采购原材料，虽与原计划用途稍有偏差，但目的仍是保障企业正常经营。
四、是否存在积极还款行为。提供部分还款的银行转账流水、支付利息的记录，证明借款人一直在履行还款义务;若有协商还款的书面协议，如双方达成的分期还款协议，或者协商过程中的录音录像，其中体现借款人主动提出还款方案、积极履行承诺的内容，都能有力证明其没有非法占有目的。例如借款人虽因经营困难无法一次性还清借款，但主动与出借人协商，制定详细分期还款计划，并按计划持续还款。
五、是否有未实施虚构事实或隐瞒真相行为。仔细审查指控中所谓的 “虚构事实”，若只是对履约能力的一般性夸大，如宣传项目前景乐观但实际稍有差距，这种程度通常属于民事欺诈范畴，不构成刑事诈骗;若借款人对核心事实陈述真实，比如提供的身份信息、经营项目真实存在等，可通过相关证明文件、实地调查等方式举证;收集第三方对借款人资产、经营状况的尽职调查报告，若报告支持借款人主张，可作为证明其未虚构关键事实的有力证据。
六、是否隐匿身份或逃避催收。提供借款人未失联的证据，如仍正常使用的社交账号、电子邮箱，与出借人或相关人员保持邮件沟通，证明其随时可联系;若借款人离开常居地，提供合理事由的证明，如出差的机票、酒店住宿记录，就医的医院诊断证明、住院记录等;强调在民事执行程序中“失联”与刑事诈骗中“逃匿”的本质区别，民事执行中的失联可能是多种原因导致，不一定代表具有非法占有目的。
