企业财务注意，骗子出没！

   针对企业财务人员的QQ或微信诈骗，近来时常见诸报端。先说三件我碰到的这方面的事情。

  【第一件事情】

   前段时间一位北京的朋友打来电话咨询，说他朋友的妹妹是一家公司的会计，有一天“老板”在公司的QQ群里让她转6万块钱货款到一个账号。既然是老板让转账，那自然耽误不得，她分分钟就按要求转过去了。为了怕耽误事儿，转完款还赶紧打电话给老板确认，可老板说根本没叫她转账啊。这才知道被骗了……最后在公司的威逼利诱之下，她赔偿公司1万多块钱后辞职走人。

  【第二件事情】

  上周昆明某公司财务经理来我们律所咨询。说他们公司财务人员和老板的沟通，一般都是在QQ群里进行。有一天快下班的时候有个QQ号加她，看头像、资料，就是他们老板的，于是就通过验证了。很快，“老板”语气火急火燎地要她赶紧给一个深圳的公司转账，于是她按要求分数次转了近一百万过去。事后见到老板，她与之确认转款事宜……额，你没猜错，又是被骗！然后，公司要她卖房子赔钱！

   【第三件事情】

   也是上周，我们律所一个群里，有个号进来了，昵称显示是主任。没多久，这个号就问我在不在，我说在。他就问我今天财务谁在值班。我觉得有点儿怪，一是因为我们主任基本不用QQ，有事找我都是打内线电话；二是如果主任想知道财务谁在值班，直接打过去电话问不就完了，干嘛绕弯子问我。但又不好直接问身份，万一真是主任那我岂不是尴尬了。于是我转而问了那个号一个另外的问题，说主任昨天您叫我做的您朋友那个案子，公司名称是什么？不出所料，回答不上来！本来我就是故意套他的，因为真是主任的话，不可能不知道。这家伙居然骗到律所和律师头上，骗子们的嚣张地球人还能阻止吗？！于是果断把那该死的骗子踢出去，并祝福他早日进监狱解决温饱问题！

【骗子一直有，最近特别多】

   从这三件事可以看出，针对企业财务人员的QQ诈骗离我们真的一点儿都不远，一不小心就会中招。感兴趣的可以百度一下假冒QQ诈骗财务人员之类的关键词，保准你看到满屏的这类新闻，被骗金额一个赛过一个，而且不断刷新纪录。

这些骗子一般是搜索一些公司的QQ群，然后想方设法混进去，静静地潜伏下来看其他人聊天，根据聊天内容分析出谁是老板，谁是财务人员，然后实施盗号、诈骗。有些则是在各种财务会计考试的论坛发信息说可以提供免费资料，诱骗财务人员提供QQ号，然后设法破译密码，混进公司群里实施诈骗。还有其他各种花样百出的手段，防不胜防。而且随着大家使用微信群开始超过QQ群，骗子们也与时俱进把骗术移花接木到微信上。

   从整体而言，这种骗术成功率不算很高，他们混进十个群，能成功诈骗一次就很不错了。问题是他们根本不需要次次成功，成功一次够他们吃香喝辣好一阵了，所谓三年不开张，开张吃三年。但对于被骗的企业和财务人员来说，哪怕被骗一次就够喝一壶的了。而且容易被骗的往往是管理不规范的小微企业，风险承受能力太弱，被骗个百八十万就严重影响企业经营，甚至破产！

   那么，对于这样的风险，如何破？

  【从企业的角度而言】

一是建立规范的沟通机制。重要事情相关人员应面谈或开会商议，尽量少用QQ群或微信群沟通涉及财务的事宜。实在不能当面沟通的，也要电话沟通，毕竟声音的辨识度要高得多，风险相应就小得多。

二是建立并完善严格、规范的财务管理制度，尤其是审批制度。尽管企业可能不大，但事关生存发展的财务制度必须规范并不断完善，款项进出必须书面签批，而不能QQ或微信下指令，更不能为节约成本财务出纳一人独挑。

三是一旦不幸被骗，应立即向公安机关报案，并与银行联系，说明被骗的情况后采取冻结账户等措施，尽可能追回被骗的款项。虽然骗子们基本流水作业，这边你一把被骗的钱汇过去，那边立马取个精光。但事已至此，唯有死马当活马医，总比坐以待毙强。

四是妥善处理公司损失与财务人员赔偿责任问题。很多企业老板出了事后就忙着向财务人员追责，这是不可取的，本末倒置。就算财务人员有过错，事后追究也来得及，但骗子可不等你。而且这种事情，除非有足够的证据证明存在内外勾结，否则想把责任全部推到财务人员身上是没有法律依据的，也不大可能让打工挣工资的财务人员赔偿全部损失，让员工卖房赔偿之类的更是笑话。就算你认为员工有过错应该赔偿，那么过错大小、赔偿多少协商无果时，只能由法院根据事实、证据依法判决，而不是某个人说了算。

   【从财务人员的角度而言】

一是坚持谨慎谨慎再谨慎的原则。对外划款之前一定要审核相关凭证和信息，不要轻信各种借口的紧急转款安排。记住，“谨慎”应该是流淌在财务人员血液里的品质，铭刻在你们灵魂深处的风格！

二是严格遵守公司财务管理制度，不可因为事情比较急就擅自简化划款程序，尤其大额款项的划转，最好事先与审批权力人甚至老板直接确认（我可没告诉你如果他不在公司签不了字，最好你要录音噢）。

三是万一真的不幸被骗，不要惊慌，保存好证据材料，立即向公司汇报，配合做好向公安机关报案、向银行求助等工作。切莫因害怕而犹豫不决，甚至知情不报。更不能想着公司暂时发现不了而火速辞职，这只会让损失更无法挽回，相应的你自身过错和责任也就更大。

四是如果被不讲理的老板恐吓追责，也不要害怕，可以及时向律师等专业人员求助，以便提出切实可行的解决方案，尽可能减少个人和公司的损失。

【总结】

   客观地说，QQ和微信诈骗大多数情况下并不算高明，只是因为涉事企业的管理漏洞和财务人员的粗心让他们侥幸得逞。企业建立规范、严格的沟通机制和财务管理、审批制度、流程；财务人员恪守谨慎原则，遵守公司财务管理制度和审批程序，越紧急的情况越要冷静处理，尤其对超过一定额度的转款严格确认，不要怕麻烦多问一句多打一个电话，多数情况下是可以避免上当受骗的。都说细节决定成败，魔鬼往往隐藏在细节中，希望企业财务人员能提高警惕，不要因为一时粗心给自己惹来麻烦，给企业造成难以挽回的损失。