民间接待中大额现金支付的认定？-张国贵-华律网

对于借款金额在 5 万元以上的民间借贷案件，出借人凭借据等债权凭证起诉主张以现金支付的方式出借款项，借款人否认的，出借人应就现金来源、流向、交付款项凭据、支付细节等进行举证，只有在出借人提供的证据能够证明现金交付具有高度可能性、足以使法官对现金交付形成内心确信的标准时，才能被视为完成证明责任。审理时，应围绕以下方面对借据等借款凭证真伪、现金来源、流向、交付过程等进行审查，综合判断借贷关系的真伪：

（ 1 ）审查借据等借款凭证书写的时间地点、书写人、书写人所用纸笔来源、打印的时间地点、打印人等；

（ 2 ）审查出借人的身份、职业、财产、收入、负债、家庭成员经济状况及出借人与借款人的关系、熟识度等；

（ 3 ）审查现金通过何种途径取得，现金存放的地点、环境等；

（ 4 ）审查取款的时间、地点，如乘坐何种交通工具去取款，取款银行位置，银行取款记录等；

（ 5 ）审查借款用途、借款次数、资金流向等；

（ 6 ）审查交付的时间，包括年月日、点钟、天气状况等；

（ 7 ）审查交付地点，如在车上，问清车牌、车牌号、车辆所有人、车辆颜色、车内人数、所在位置等；如在室内，问清房屋坐落位置、室内摆设、室内人员、所处位置等；

（ 8 ）审查在场人员情况，包括在场人数、相互关系、性别、身高、衣着等细节，如有多名在场人员，应当隔离询问；

（ 9 ）审查交付细节，包括款项包装、款项面值，纸币的新旧、厚度，如何清点的等；

（ 10 ）审查借款人在借据之外是否另出具收据、订立还款计划书、已还部分款项等。