律师观点分析
公诉机关河南省XX县人民检察院。
被告人杨某、李某、杨某1、杨某2。
XX县人民检察院指控，2020年6、7月份，被告人杨某、李某、杨某1、杨某2明知陈某(另案处理)在帮助别人转移非法资金的情况下，仍然多次同意陈某让非法资金转入到自己的银行卡内，并帮助其取出现金交给陈某，帮助他人掩饰、隐瞒、转移非法所得。其中杨某取现200万元，李某取现140万元，杨某1取现120万元，杨某2取现98.5万元。杨某、李某、杨某1、杨某2于2020年11月13日被XX县公安局抓获归案。
XX县人民检察院提供了相关证据，认为被告人杨某、李某、杨某1、杨某2明知陈某在帮助别人转移非法资金，仍为其提供帮助，应以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪追究其刑事责任。四被告人在陈某掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益过程中，起次要和辅助作用，是从犯，依法应从轻、减轻处罚或者免除处罚。四被告人积极退赃，认罪认罚并自愿签署具结书，依法可从宽处理。建议对杨某判处有期徒刑七个月并处罚金人民币三千元，对李某判处有期徒刑六个月并处罚金人民币三千元，对杨某1判处有期徒刑六个月并处罚金人民币三千元，对杨某2判处有期徒刑六个月并处罚金人民币三千元。提请依法判处。
被告人杨某、李某、杨某1、杨某2对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议，认罪认罚。
被告人杨某的辩护人提出的辩护意见是，1.对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议；2.杨某在本案中起次要、辅助作用，是从犯；3.杨某无犯罪动机，在被骗是工程款的情况下才帮忙取款，取的钱全部交付给陈某，仅在第二、三次取款时接受少量好处费；4.杨某属初犯、偶犯，且有坦白情节，悔罪态度好，已退缴违法所得，并签署了认罪认罚具结书；5.建议在有期徒刑七个月的基础上再予以从轻处罚。
被告人李某的辩护人提出的辩护意见是，1.对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议；2.李某主观恶性极小，社会危害性不大；3.李某在本案中起次要、辅助作用，是从犯；4.李某属初犯、偶犯，退缴全部违法所得，自愿缴纳罚金并签署了认罪认罚具结书；5.公诉机关量刑建议适当，建议采纳。
被告人杨某2的辩护人提出的辩护意见是，1.对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议；2.杨某在本案中起次要、辅助作用，是从犯；3.杨某主观恶性小、属初犯、有坦白情节，且签署了认罪认罚具结书；4.请求判处杨某2缓刑或免予刑事处罚。
经审理查明的被告人杨某、李某、杨某1、杨某2犯罪事实与公诉机关指控的基本一致。
上述事实，有户籍信息、银行交易记录、农业银行及工商银行的柜面重要事项登记簿、取款照片、联网核查凭证、广西来宾市公安局起诉意见书及逮捕证、认罪认罚具结书等书证，证人陈某等人的证言，被告人杨某、李某、杨某1、杨某2的供述与辩解等证据在卷佐证，足以认定。
法院认为，被告人杨某、李某、杨某1、杨某2明知、应知陈某让帮忙取现资金是犯罪所得及其产生的收益，仍为其提供帮助取款转移，其行为已分别构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，且情节严重，公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立，予以支持。杨某、李某、杨某1、杨某2受他人指使实施犯罪行为，在共同犯罪中分别起次要、辅助作用，均是从犯，依法对其减轻处罚。杨某、李某、杨某1、杨某2到案后均如实供述了主要犯罪事实，属坦白，自愿认罪认罚并已签署具结书，依法从轻处罚。杨某、李某、杨某1、杨某2均系初犯，且杨某、李某、杨某2已退缴各自违法所得，酌情从轻处罚。对各辩护人提出的与此一致的相关辩护意见予以采纳。根据杨某、李某、杨某1、杨某2犯罪的性质、情节、社会危害程度及认罪悔罪态度等，公诉机关提出的量刑建议适当，予以采纳。
依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十七条、第五十二条、第五十三条第一款、第六十四条、第六十七条第三款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条第一款之规定，判决如下：
一、被告人杨某犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，判处有期徒刑七个月，并处罚金人民币三千元（已缴纳）。
二、被告人李某犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币三千元。
三、被告人杨某1犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币三千元。
四、被告人杨某2犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币三千元（已缴纳）。
五、追缴被告人杨某违法所得1166元（已退缴）、李某违法所得1400元（已退缴）、杨某1违法所得300元、杨某2违法所得2000元（已退缴）。