商业交易中，合同是建立合作关系的重要依据。双方签订合同、支付货款、交付商品，本来是再正常不过的商业活动。
但有些人却利用合同交易的外在形式，将虚构项目、虚假交易、骗取货款等行为包装成正常商业合作。等到对方发现问题时，资金可能早已被转移，所谓的项目也早已无法继续。
这类案件往往涉及金额较大，交易链条复杂，既有正常的合同履行行为，也可能夹杂着虚构事实、隐瞒真相等欺骗手段。
对于合同诈骗罪而言，真正需要查明的，不仅是合同有没有履行，更是行为人在签订、履行合同过程中究竟实施了什么行为，是否具有非法占有他人财物的目的。
一、合同可以是真的，诈骗行为也可能藏在交易过程中
实践中，合同诈骗并不一定表现为从头到尾编造一个不存在的项目。
有些行为人确实设立了公司，也有真实的经营场所，甚至能够提供部分货物或者完成部分合同义务。但这些表面上的经营行为，并不能当然排除合同诈骗的可能。
例如，某企业负责人以扩大经营为由，与多家供应商签订采购合同，承诺收到货物后按期支付货款。
合作初期，企业确实支付了部分货款，供应商因此逐渐放松警惕。随后，企业负责人开始大规模采购，持续收取货物，却在没有真实付款能力的情况下，仍然向供应商作出付款承诺。取得货物后，又通过关联企业转卖，所得款项被用于个人消费及其他无关支出。
最终，供应商不仅没有收到货款，连货物也无法追回。
在这种情况下，合同本身真实存在，货物也确实发生了交付，但如果有充分证据证明行为人利用合同实施欺骗，并具有非法占有目的，就可能涉嫌合同诈骗罪。
这也说明，合同诈骗的认定不能只停留在合同文本上。真实合同、真实公司、部分履约，都不能成为当然排除犯罪的理由。
二、合同诈骗案件，往往要从四个关键环节寻找答案
签约之前：有没有履行合同的真实意愿？
行为人在签订合同时，是否具备相应的履约条件？是否虚构公司资产、经营资质、项目背景或者交易能力？是否通过伪造文件、提供虚假证明等方式取得对方信任？
这些事实有助于判断行为人签约时的真实目的。
合同履行期间：是否存在持续性的欺骗行为？
有些案件中，行为人并不是在签约时就完全没有履约意愿，而是在合同履行过程中逐渐产生非法占有的目的。
例如，明知已经没有履约能力，仍然隐瞒真实经营状况，继续签订大额合同、收取货物或者预付款。这种情况下，不能仅以合同签订时存在真实交易意愿，就否定后续可能发生的诈骗行为。
收取财物之后：资金和货物究竟去了哪里？
这是合同诈骗案件中非常重要的审查内容。
收到货款后是否用于约定项目？取得货物后是否正常销售？是否存在将资金转入个人账户、关联公司账户，或者通过虚假交易转移财产的情况？
资金流向、货物流向以及实际经营情况，往往能够反映交易背后的真实目的。
出现纠纷之后：行为人是否积极履行合同义务？
合同出现问题后，行为人是否继续推进项目、积极协商付款、处理债务？还是通过失联、隐匿财产、逃避追偿等方式拒绝履行义务？
这些情况可以作为判断主观目的的重要参考，但不能仅凭事后拒不还款，就直接认定行为人构成合同诈骗罪。
三、合同诈骗罪案件中，最容易出现的几个认定偏差
合同诈骗案件往往涉及复杂的商业交易，如果仅凭最终结果判断犯罪，很容易出现定性偏差。
把经营失败等同于非法占有。
企业经营本身具有不确定性。市场行情变化、投资决策失误、资金链断裂，都可能导致合同无法履行。不能因为企业最终无力偿还债务，就倒推出负责人从一开始便具有诈骗故意。
把所有合同款项都认定为诈骗金额。
部分款项可能已经用于采购、生产、支付供应商货款或者履行其他合同义务。对于资金的性质及具体金额，应当结合交易背景、资金用途和相关证据逐笔核实，不能简单按照合同总金额或者账户流水进行认定。
把公司经营行为全部归责于实际控制人。
公司经营决策往往涉及股东、法定代表人、管理人员及具体业务经办人员。某个人担任公司法定代表人或者实际控制人，并不意味着其当然对公司的所有交易行为承担刑事责任。
仍然需要查明其是否参与相关欺骗行为，是否具有共同犯罪故意，以及在具体交易中发挥了什么作用。
四、合同诈骗案件的辩护，不能只围绕合同本身展开
对于复杂的合同诈骗案件，真正有价值的辩护，往往藏在合同背后的交易细节中。
孙峥律师在办理经济犯罪及合同诈骗类案件时，注重从交易背景、合同履行、资金流向及涉案人员分工等方面全面梳理案件事实，不仅审查控方指控的犯罪事实，也重视发现交易过程中可能存在的有利证据。
**在案件事实审查方面，**重点核对合同签订时间、交易背景、双方实际履行情况及相关沟通记录，查明行为人在签约及履约不同阶段的真实行为，避免将后续经营失败直接等同于签约时就具有非法占有目的。
**在资金证据审查方面，**注重对银行流水、财务账册、交易凭证及关联账户进行交叉核对，查明资金的实际收取、使用和流转情况。对于存在多层账户转账、关联企业往来及重复统计的案件，尤其需要还原真实资金链条，准确核实涉案金额。
**在犯罪构成分析方面，**围绕非法占有目的、欺骗行为、财物取得及合同关系等核心问题展开审查，重点分析现有证据能否形成完整的证明体系。对于证据不足、事实不清或者存在合理疑点的指控，依法提出质证意见和辩护意见。
**在共同犯罪责任认定方面，**对于涉及多个股东、实际控制人、业务人员及资金经手人的案件，进一步审查各方之间是否存在共同犯罪故意，是否具有具体分工，以及各自参与的时间、行为和作用，避免将公司的整体交易行为简单归责于某一名人员。
**在量刑辩护方面，**对于犯罪事实及责任已经基本明确的案件，还需要进一步审查涉案金额、实际获利、退赃退赔、自首、坦白、从犯等情节，结合案件具体情况提出量刑建议，依法争取适当的处理结果。
五、孙峥律师：复杂经济犯罪案件，需要从交易细节中寻找辩护空间
合同诈骗案件看似围绕一份合同展开，实际上可能涉及公司经营、财务审计、资金往来、货物交付以及多人参与的复杂交易关系。
一份合同的真实性、一笔资金的实际用途、一次交易背后的决策过程，都可能影响案件的最终定性。
孙峥律师专注刑事法律事务，重点关注合同诈骗、职务侵占、挪用资金、非法吸收公众存款、集资诈骗等经济犯罪案件。
在案件办理过程中，孙峥律师注重结合商业交易的实际情况开展刑事辩护，不局限于对法律条文的简单解释，而是深入审查合同文本、财务资料、银行流水、电子数据及相关人员陈述，尽可能还原案件发生的真实过程。
对于涉嫌合同诈骗的当事人，重点审查是否存在将正常商业纠纷刑事化的情形，尤其关注行为人在签订合同及履行合同过程中的主观目的、实际履约能力和资金使用情况。
对于涉案金额较大、交易链条复杂的案件，则注重通过资金穿透分析、财务数据核查和交易关系梳理，审查指控金额是否准确、证据之间是否相互印证，以及不同涉案人员应当承担何种刑事责任。
对于遭遇合同诈骗的企业及个人，也可以从合同审查、交易证据固定、资金流向调查及刑事控告等方面提供法律支持，帮助当事人依法维护自身权益。
刑事辩护不是简单地否认指控，而是要把案件中的每一笔资金、每一份合同、每一个关键行为都审查清楚。
面对复杂的合同诈骗案件，孙峥律师坚持以事实为依据、以证据为核心、以法律适用为准绳，从案件细节入手寻找辩护突破口，为当事人提供专业、审慎、务实的刑事法律服务。
