刘国栋律师
律师观点分析
一、案件基本概况
办案律师：郓城 刘国栋律师
涉案罪名：掩饰、隐瞒犯罪所得罪
涉案金额：当事人涉案84万元（属“情节严重”，量刑区间3-7年）
案件情况：
2024年5月，刘某、李某、余某、刘某磊四人，明知他人线下无平台交易USDT虚拟货币的资金系诈骗等犯罪所得，为谋取非法利益，结伙通过线下USDT交易方式协助转移赃款，实施掩饰、隐瞒犯罪所得行为。
团伙内部分工明确：刘某、李某主要负责采购线下交易所需USDT虚拟货币，由李某对接上游交易渠道、接收上家指令；余某、刘某磊负责线下赴指定地点对接被害人、取回涉案现金，再根据上家提供的收款码，完成USDT虚拟货币转账至上家虚拟钱包的操作，所有取回现金统一上交李某、刘某汇总处置。
二、涉案交易事实明细（多笔诈骗赃款流转）
本案涉案资金均为被害人被诈骗款项，多笔线下USDT虚拟货币交易累计涉案金额巨大，资金链路清晰，具体交易事实如下：
1、2024年5月20日：被害人张某娥取出被诈骗资金22万元，叠加自有资金4万元，合计26万元，在XX县XX路XX花园西邻路北，与余某、刘某磊完成USDT交易。
2、2024年5月15日：被害人李某利因理财项目被骗，持28万元现金，在XX市XX街道办事处与余某、章某升完成USDT交易。
3、2024年5月17日：被害人李某利再次因理财项目被骗，持30万元现金，在XX市XX街道办事处与余某、刘某磊完成USDT交易。
4、2024年5月13日：被害人江某因购买USDT虚拟货币被骗，持本人现金及上家涉案款项共计7万元，在XX市X县XX镇与李某完成USDT交易。
三、各被告人涉案金额认定
司法机关经核查全案交易流水、资金轨迹、被害人陈述及被告人供述，最终依法认定各被告人犯罪数额：
1、被告人刘某：掩饰、隐瞒犯罪所得数额84万元;
2、被告人李某：掩饰、隐瞒犯罪所得数额91万元;
3、被告人余某（本案当事人）：掩饰、隐瞒犯罪所得数额84万元;
4、被告人刘某磊：掩饰、隐瞒犯罪所得数额56万元。
四、本案核心辩护争议焦点与律师辩护策略
本案关键风险：余某涉案金额84万元远超“情节严重”标准，法定量刑为三年以上七年以下有期徒刑，司法实践中此类大额掩隐案极少适用缓刑。且公诉机关初步认定，余某以5万元债权入股涉案生意，属于共同出资、核心参与人员，量刑压力极大。
五、郓城刘国栋律师接受余某委托后，精准拆解案件核心争议，直击控方证据漏洞，构建多层递进式辩护体系，精准突破量刑困境：
1、推翻“共同出资”核心指控，控方事实不清、证据不足。
辩护人依法提出，李某声称“以5万债权抵作投资入股”系单方欺骗说辞，本质是为逃避偿还余某债务的义务。全程李某未向余某告知USDT虚拟币交易详情、赃款来源、盈利模式，从未向余某进行任何利润分红；且无任何转账记录、流水、沟通记录佐证该5万元债权实际投入涉案犯罪活动，资金流向无法查实，公诉机关认定余某共同出资的指控无有效证据支撑，依法不应采信。
2、精准界定从犯地位，锁定被告人余某在本案中起次要、辅助作用。
辩护人结合全案事实举证，余某仅参与线下取现金、辅助转账的终端辅助行为，未参与上游资金对接、交易决策、人员组织、利润分配，不掌控涉案资金及交易流程，在共同犯罪中仅起次要、辅助作用，依法应当认定为从犯，符合法定从轻、减轻处罚条件。
3、整合全部从宽情节，争取降档量刑、适用缓刑。
辩护人完整梳理当事人全部有利情节：如实供述、认罪悔罪、主动退赃退赔、取得被害人谅解、系初犯偶犯、获利极少、从犯地位等，结合案件社会危害性显著降低的事实，依法向法院提出适用缓刑的辩护意见，全面争取从轻处罚。
六、最终判决结果：
被告人余某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年。
本案在涉案84万、属于情节严重的前提下，成功突破重罪量刑壁垒，规避实刑，实现缓刑最优判决，是虚拟货币洗钱类掩隐案件精准刑事辩护的典型成功案例。