律师观点分析

当事人张某涉案案件梳理

一、案件背景

本案关联 “**金融” 虚假股权诈骗项目，多名人员分别涉嫌诈骗、掩饰隐瞒犯罪所得罪。当事人张某户因出借银行卡协助资金流转涉案，于 2023 年 7 月 17 日被抓获，后续被刑事拘留、逮捕。

二、犯罪事实

2023 年 5 月，当事人张某应姐姐请求，出借本人两张银行卡，同时协助对方办理资金收付转账。

涉案账户资金流水：中信银行卡入账 166.91 万元，款项已被追缴；中国银行卡入账 541.5836 万元，其中 171.0233 万元被公安机关冻结。

查实涉案犯罪所得共计 54.737 万元，资金均来源于本案诈骗相关涉案人员转账，当事人张某明知账户流入问题资金，仍配合完成划转操作。

三、律师辩护细节

1.犯罪数额界定：主张本罪认定金额应以掩饰隐瞒行为对应的实际犯罪所得为准，剔除无关往来款项，本案可认定涉案金额为 50.737 万元，缩减涉案金额认定范围。

2.涉案财物处置抗辩：依据刑诉法及相关司法解释提出，公安机关无权限直接追缴涉案财物；仅查实属于犯罪所得的款项可由法院依法处置，无法证实属于赃款的资金，应当解除冻结并退还当事人。

3.结合案件地位、主观认知情节，配合认罪认罚制度，请求法院从轻裁量。

四、判决结果

当事人张某构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，系案件从犯，且自愿认罪认罚。 最终判处有期徒刑七个月，并处罚金 3000 元；羁押期限自 2023 年 7 月 17 日起至 2024 年 2 月 16 日止。

五、案例点评

法律层面：出借个人银行卡、协助不明资金转账，即便未直接参与诈骗策划，也会触犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，银行卡严禁外借代办资金业务。

辩护要点：本案辩护律师精准区分合法资金与犯罪赃款，从涉案数额、财物处置两大角度切入，有效压缩定罪涉案金额，维护当事人财产权益。

量刑参考：当事人属于从犯，归案后认罪认罚，具备法定从轻情节，最终获短期实刑，体现罪责刑相适应原则。

警示意义：亲属间出借账户帮忙转账存在极高刑事风险，切勿贪图情面协助流转来历不明资金。