民间借贷中的“砍头息”

民间借贷中收取“砍头息”的现象比较多，那么什么叫“砍头息”呢？法律是否支持呢？

     所谓“砍头息”就是把利息提前收取了，导致实际给到借款人手上的借款本金，是比借条上写的借款本金要少，这少掉的这部分就是提前收取的利息俗称“砍头息”。

     放贷人收取砍头息也存在多种形式：

    第一种简单粗暴型，A借款10万给B，约定月利率1%，借款期限12个月，但A只转账给B借款本金8万8千元，借条上写的借款本金仍是10万元，那么少的1万2千元就是提前收取的“砍头息”。

     第二种技术型，同样是A借款10万给B，约定月利率1%，借款期限12个月，A先转给B借款5万元，然后A要求B取出现金1万2千元交回给A，或者是要求B把这1万2千元转账到一个陌生账户，这样A再把剩下的5万元借款本金转给B，借条上借款本金仍旧写10万元，这样A就收到了1万2的“砍头息”。

     那么对于“砍头息”是否合法呢？根据最高人民法院的《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条： 借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。

     从第二十七条看出法律是不允许“砍头息”的。所以第一种简单粗暴型收取“砍头息”的，打起官司来，往往放贷人这方得不到法院支持，法院还是按照实际的借款本金金额来判决，因为放贷人的转账记录显示的就是没有足额给借款本金，放贷者最终竹篮打水一场空。

     第二种技术型的就比较难对付了，常常得到法院的支持，因为借款人在被起诉时答辩说是有“砍头息”，但是通常借款人是拿不出有效证据的，反而是放贷人的银行转账记录显示借款本金是足额转给了借款人。

     借款人要想对付第二种，那么就要在放贷人收取“砍头息”时想办法保留好证据，如果是要求将“砍头息”转到陌生账户的，只能以不当得利起诉这个收取“砍头息”账户的户主，以此来挽回损失。

      民间借贷中，为了规避法律不允许的高利息，可谓是各种方法层出不穷，目前我也只能总结出这两种类型。还有什么别的类型，欢迎讨论。