郑思琪律师
广州民间借贷纠纷律师 郑思琪 砍头息认定
【案例简介】
在广州市白云区一起民间借贷纠纷中，出借人温某与借款人邱某签订借条，约定借款本金共计 60 万元，邱某也足额收到了温某转账的 60 万元款项。但在收款当日，邱某按温某要求分别转账 12000 元、6000 元，合计 1.8 万元作为首月利息支付给温某。后双方因借贷还款事宜产生争议诉至法院，核心争议焦点为案涉借款的实际本金应按 60 万元认定，还是扣除当日支付的 1.8 万元利息后认定。
【律师见解】
广州民间借贷纠纷郑思琪律师讲解：在民间借贷里，借款当天出借人要求借款人支付利息，不管是直接从本金里扣除，还是借款人收到本金后再单独支付，这种预先收取利息的行为都属于法律明确禁止的砍头息，该行为是不合法的。法院认定借款本金的核心依据是借款人实际到手的资金数额，预先支付的利息会直接从借条约定的本金中扣除，后续计算利息也只能以扣除后的实际本金为基数，这是因为砍头息本质上让借款人实际使用的资金少于约定本金，却要按约定本金支付利息，明显违背公平原则，也不符合民间借贷的相关法律规定。
比如广州市荔湾区的这起民间借贷纠纷案件中，出借人温某起诉借款人邱某要求其按 60 万元借条本金偿还借款并支付相应利息，邱某抗辩收款当日已支付 1.8 万元首月利息，该部分应从本金中扣除。法院审理后查清了邱某收到 60 万元借款后当日即支付 1.8 万元利息的事实，法院认为该笔当日支付的利息应视为在借款本金中扣除利息，最终认定本案的实际借款本金为扣除 1.8 万元后的 58.2 万元，两笔拆分借款本金分别为 388000 元、194000 元。
【法院裁判意见】
关于借款本金? 邱某在收到两笔借款的当天分别向温某转账 12000 元、6000 元，应视为在借款本金中扣除利息，故一审法院认定本案两笔借款本金分别为 388000 元、194000 元。
【广州专业民间借贷纠纷律师能提供哪些法律服务？】
郑思琪律师深耕广州地区民间借贷纠纷领域多年，熟稔本地法院裁判规则与民间借贷相关法律法规，针对本案中砍头息认定、借款本金扣减这类核心争议问题，能为当事人提供全流程、针对性的专业法律服务，切实保障当事人合法权益，具体服务内容如下：
1. 案件前期评估与策略制定：针对砍头息认定、本金数额争议等核心问题，分析借贷行为的合法性，精准预判法院对借款本金、利息计算基数的司法认定标准；结合广州荔湾区等辖区法院的裁判惯例，为当事人制定专属的诉讼或抗辩策略，比如针对出借人主张按借条本金计息的情况，梳理砍头息的抗辩思路与举证方向。
2. 证据梳理与固定：协助当事人收集、整理能证明砍头息存在的核心证据，包括转账记录、聊天记录、借条等，明确区分借款本金转账与当日利息支付的凭证，排除证据瑕疵，形成完整的证据链；针对出借人否认砍头息的情形，补充反证以佐证借款人当日支付利息的事实，确保证据能被法院采信。
3. 法律文书撰写与庭审代理：精准起草起诉状、答辩状、上诉状等法律文书，紧扣《民法典》《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》中关于砍头息、本金认定的核心条款，明确诉讼请求或抗辩主张；代理庭审中的质证、辩论环节，重点围绕砍头息的认定、本金扣减的法律依据展开辩论，结合广州本地同类判例强化观点，针对案件中的事实认定争议向法院提出专业代理意见。
4. 执行阶段协助：若案件进入执行程序，协助当事人申请强制执行，调查被执行人的财产线索并撰写执行申请书；针对被执行人以 “借条本金与法院认定本金不符” 为由提出的执行异议，依法提出反驳意见，保障当事人以法院认定的实际本金为基数实现债权。
5. 类案咨询与风险防范：为有民间借贷需求的当事人提供事前法律风险防范咨询，提醒避免约定砍头息、明确借款本金与利息的支付方式等，从源头规避本金认定的争议；针对已发生的类似砍头息纠纷，结合本案及广州地区的裁判结果，为当事人分析案件走向与维权要点，提供专业的法律解答。