公司本来一直在正常经营，货款照常收，工资也按时发，某一天却突然发现账户不能用了。向银行一查，才知道账户被外地公安机关冻结。更麻烦的是，有时不仅公司账户被冻结，连一些员工的个人银行卡也无法正常使用。
孙峥律师目前正在办理的一起案件中，就有多名员工的银行账户被异地公安机关冻结。办案机关认为，部分进入这些账户的资金与诈骗案件有关，因此顺着资金流向，对相关账户采取了冻结措施。
但从目前掌握的材料来看，这些员工并没有参与诈骗，也不知道相关资金可能存在问题。有些员工收到的是正常工资，有些是报销款，还有一些款项本身就有真实的业务背景。换句话说，资金虽然被系统标记为“涉诈”，并不代表收到这笔钱的人都参与了犯罪。
刑事案件中的资金流转往往比较复杂。一笔钱可能经过多个账户，只要上游某个账户涉嫌诈骗，后续与这笔资金发生过关系的账户，都可能被纳入调查范围。账户被冻结，说明办案机关正在核查，并不等于企业或者员工已经被认定有罪。
不过，账户一旦长期被冻结，影响是实实在在的。公司可能无法发工资、支付货款，员工自己的生活费、存款也可能无法取出。因此，发现账户异常后，企业不能在原地等待。
先弄清楚账户被冻结的原因
很多老板得知账户被冻结后，第一反应是马上找人、打电话，或者直接赶去外地公安机关说明情况。着急可以理解，但在情况没有查清楚之前，盲目沟通往往起不到太大作用。
更稳妥的做法，是先向开户银行查询冻结机关、办案单位、案件编号、冻结期限、冻结金额，以及账户是全部冻结还是限额冻结。
还要注意，有些账户可能不只被一个地方冻结，而是存在多个办案机关轮候冻结的情况。如果连是谁冻的、涉及哪个案件都没有弄清楚，后面提交材料也很难有针对性。
在上述案件中，孙峥律师接手后，先对公司及员工账户的冻结信息逐一进行核对，再按照每个账户的资金来源分别整理材料。因为公司账户和员工个人账户的情况并不一样，员工收到工资、报销款和业务结算款，所需要说明的内容也不同，不能简单用一份申请统一处理。
不能只说自己是无辜的
企业联系办案机关时，往往会反复强调：“我们是正常经营，这笔钱不是诈骗款。”其实很多案件当事人都觉得自身是无辜的，但摊上这些事不仅仅要做出充分的陈述，还要拿出相关证据。公安机关看到的是银行流水，是一笔资金从哪个账户流入、又流向哪里。企业要证明自己只是正常收款，也要用证据把资金的来龙去脉讲清楚。
比如，公司为什么会收到这笔钱，付款人与公司是什么关系，双方是否存在真实合同，货物有没有实际交付，服务是否已经完成；员工收到的钱到底是工资、奖金、报销，还是临时代公司收取的业务款。
律师办案子的时候也需要重点整理的材料包括公司的业务合同、订单、交货记录、工资表、劳动关系证明、报销凭证和银行流水。把这些材料逐项对应起来，才能说明员工收到款项有正常原因，不能仅仅因为资金曾经与涉案账户发生过关联，就推定员工参与了转移赃款。
一笔资金有问题，不代表账户里所有的钱都有问题
实践中还有一种常见情况：账户内确实流入过一笔被办案机关关注的资金，但账户中同时还有工资、经营收入、家庭存款和其他合法款项。
这时，不能简单地把整个账户内的资金都视为涉案资金。
公司账户中可能只有一小部分款项存在争议，其他大部分资金都来自正常客户；员工账户中也可能只有一笔工资与涉案资金发生过间接联系，其余都是个人合法财产。因此，在申请解冻时，要尽量区分争议资金和其他合法资金。
申请材料不能只写一句“请求解除冻结”，而应当把争议金额、资金来源、交易背景以及冻结造成的影响写清楚。根据案件具体情况，可以申请全部解冻，也可以申请部分解冻或者限额冻结。这样比笼统地要求办案机关立即解除全部措施，更有现实可操作性。
不要急着补签材料
账户被冻结后，有些老板发现原来的合同、送货单或者内部审批手续不够规范，便想临时补签合同、重新制作物流记录，甚至要求员工统一说法。
这种做法很危险。
企业原本可能只是内部管理不规范，交易本身仍然真实；但如果事后制作虚假文件，反而会让正常业务变得难以解释。要求员工统一口径，也容易引起办案机关怀疑。
真正有价值的，是当时形成的原始材料。包括真实的合同、微信聊天记录、邮件、转账凭证、物流信息、考勤记录、工资表和报销单据。材料有缺失，可以如实说明原因，但不要为了让资料看起来完整而人为修改。
提交材料后没有结果，不能一直等
有些异地冻结案件涉及账户多、资金链长，办案机关核查起来确实需要时间。但如果企业已经提交了完整材料，账户仍长期被冻结，也没有得到明确答复，可以继续向办案机关提交书面说明和解冻申请，并根据具体情况，依法反映冻结范围、冻结期限和资金权属问题。
关键仍然是证据。
无论是向办案机关申请解冻，还是通过其他合法途径反映问题，都不能只强调“我们是无辜的”，而要说明企业为什么属于正常经营，员工为什么只是正常收款，账户中的其他资金为什么与案件无关。
律师提醒
账户被冻结，对企业和员工来说都是一件麻烦事，但冻结毕竟只是一项侦查措施，并不意味着已经定罪。
遇到这种情况，最重要的是尽快查清冻结信息，把每一笔被关注资金的背景还原出来。尤其是多名员工账户同时被冻结时，更要分别审查每个人为什么收款、收了多少钱、资金后来去了哪里，不能把所有员工简单归为同一种情况。
真正有效的处理方式，不是四处托关系，也不是每天反复打电话催问，而是把合同、业务、工资和银行流水整理清楚，用真实材料说明企业和员工与上游诈骗之间不存在共同故意。
只有把资金来源和交易背景讲明白，才有可能推动账户尽快解冻，避免企业和无辜员工长期受到影响。
孙峥，执业于广东良马律师事务所，专注刑事辩护。如有具体法律问题，欢迎咨询。
