“洗钱罪辩护实务”。该罪涉及上游犯罪认定、主观明知判断、洗钱行为界定等核心争议点，当事人核心关注“正常资金往来与洗钱的界限”“主观故意的抗辩”“量刑从轻情节”，以下是适配华律网平台的专业文章：

洗钱罪辩护实务：律师教你区分罪与非罪、争取轻罚

洗钱罪（《刑法》第191条）是金融领域的严重犯罪，多发生在银行转账、证券交易、跨境资金流动、不动产交易等场景。实践中，当事人常因协助转移上游犯罪所得、提供资金账户、转换财产形式等行为被指控犯罪，且易与掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪混淆。结合《刑法》及相关司法解释，作为刑事辩护律师，从罪与非罪区分、核心辩护策略、实务要点三个维度，提供专业指引，助力当事人厘清法律边界、维护合法权益。

一、核心前提：洗钱罪的认定标准与关键区分

（一）洗钱罪的构成要件

洗钱罪的认定需同时满足“上游犯罪成立、主体适格、主观故意、客观洗钱行为”四大核心要件：

上游犯罪成立

本罪的上游犯罪是法定的七类犯罪，包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。上游犯罪事实成立是构成洗钱罪的前提，若上游犯罪不成立，洗钱罪也不成立。

主体适格

本罪的主体为一般主体，包括自然人和单位。需要注意的是，上游犯罪的行为人自己实施洗钱行为的，不单独构成洗钱罪，仅以上游犯罪定罪处罚；只有上游犯罪行为人以外的第三人实施洗钱行为，才可能构成洗钱罪。

主观故意

要求当事人明知是上游犯罪的所得及其产生的收益，仍故意实施洗钱行为。“明知”包括明确知道和应当知道，司法机关可通过资金来源、交易方式、交易金额等情形推定明知。过失不构成洗钱罪。

客观洗钱行为

表现为《刑法》第191条列举的五种情形：

提供资金账户的；

将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；

通过转账或者其他支付结算方式转移资金的；

跨境转移资产的；

以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

洗钱行为的核心是“掩饰、隐瞒”，即通过各种手段使犯罪所得及其收益看起来合法化。

（二）关键区分：与易混淆情形的界限

与掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的区分

两者是特别法与一般法的关系，核心差异在于上游犯罪范围和行为方式：

上游犯罪范围：洗钱罪的上游犯罪限于七类法定犯罪；掩饰、隐瞒犯罪所得罪的上游犯罪是所有犯罪。

行为方式：洗钱罪的行为方式侧重于通过金融手段或跨境转移等方式，使资金“合法化”；掩饰、隐瞒犯罪所得罪的行为方式侧重于窝藏、转移、收购、代为销售等物理层面的隐藏。

若行为对象是七类上游犯罪所得，优先适用洗钱罪；若为其他犯罪所得，则适用掩饰、隐瞒犯罪所得罪。

与正常资金往来的区分

核心在于是否明知资金系上游犯罪所得以及是否实施掩饰、隐瞒行为。正常资金往来的资金来源合法，交易具有真实的商业背景；洗钱行为的资金来源是上游犯罪所得，交易目的是掩饰资金来源和性质。

与上游犯罪共犯的区分

核心在于主观故意的内容。若当事人与上游犯罪行为人通谋，为上游犯罪提供帮助，构成上游犯罪的共犯；若事先无通谋，仅在上游犯罪完成后实施洗钱行为，构成洗钱罪。

二、洗钱罪的核心辩护策略

（一）策略1：否定“上游犯罪成立”，争取无罪认定

上游犯罪成立是洗钱罪的前提，若能证明上游犯罪不成立，或涉案资金并非上游犯罪所得，可主张不构成洗钱罪：

举证上游犯罪事实不成立

提供上游犯罪的侦查卷宗、证据材料等，证明上游犯罪的指控证据不足，或未达到犯罪的追诉标准。例如，上游被指控的毒品犯罪无实物证据，仅靠言词证据无法认定；上游贪污犯罪的数额未达入罪标准。

举证涉案资金与上游犯罪无关

提供资金来源证明、交易记录、财务凭证等，证明涉案资金是合法收入（如经营利润、工资收入、投资收益），并非上游犯罪所得。例如，当事人接收的资金是其与第三方的合法贸易货款，与上游的走私犯罪无关。

举证上游犯罪已过追诉时效

若上游犯罪已过追诉时效，司法机关无法追究上游犯罪的刑事责任，也无法认定洗钱罪的成立。

（二）策略2：否定“主观故意”，主张系过失或不知情

主观明知是本罪的核心构成要件，若能证明当事人不知道且不应当知道涉案资金是上游犯罪所得，可主张不构成犯罪：

举证系正常商业交易

提供交易合同、发票、物流凭证等，证明当事人与交易对方存在真实的商业往来，交易价格符合市场标准，资金往来是正常的商业结算，无法预见资金来源异常。例如，企业接收客户的货款，不知道客户的资金系贪污所得。

举证资金来源具有合法表象

提供资金转账记录、账户信息、交易背景说明等，证明涉案资金的来源具有合法表象，如资金从正规企业账户转出、附具有真实的交易合同，当事人已尽到合理审查义务，无法识别资金系犯罪所得。

举证系被欺骗或利用

提供沟通记录、授权文件等，证明当事人被他人欺骗或利用，不知道自己提供的账户、转移的资金是用于洗钱。例如，当事人将自己的银行卡出借给朋友，不知道朋友用于转移上游犯罪所得。

（三）策略3：否定“客观洗钱行为”，主张不满足入罪条件

针对控方指控的洗钱行为，逐一反驳，证明行为不构成刑法意义上的洗钱：

举证未实施《刑法》第191条列举的行为

提供资金流水、交易记录、账户明细等，证明当事人未提供资金账户、未转换财产形式、未通过支付结算方式转移资金、未跨境转移资产，也未实施其他掩饰、隐瞒行为。

举证行为不具有“掩饰、隐瞒”的目的

提供交易目的证明、当事人陈述等，证明资金往来的目的是正常的经营、消费或投资，并非为了掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质。例如，当事人将资金转入证券账户是为了炒股，并非为了隐藏资金来源。

举证行为系合法的金融业务

对于金融机构工作人员的指控，提供金融监管规定、业务操作流程、审批记录等，证明行为是正常的金融业务操作，如为客户办理转账、兑换外汇等，符合监管要求，不构成洗钱。

（四）策略4：挖掘从轻、减轻处罚情节

自首、坦白：举证当事人主动向司法机关投案，如实供述洗钱事实，配合调查。

主动停止洗钱行为：协助当事人及时停止提供资金账户、转移资金等行为，防止资金进一步流失。

主动配合追缴资金：协助司法机关追缴上游犯罪所得及其收益，挽回损失，这是本罪量刑从轻的重要情节。

初犯、偶犯：举证当事人无犯罪前科，因法律意识淡薄、被他人利用等偶然因素实施相关行为，主观恶性小。

从犯地位：若系共同犯罪，举证当事人在洗钱过程中起次要或辅助作用，如受他人指使提供账户、未参与资金决策、未获得非法利益，主张为从犯。

立功：举证当事人揭发他人洗钱犯罪或上游犯罪行为，或提供重要线索，协助司法机关侦破其他案件。

三、常见误区与实务要点

（一）常见误区

误区1：“只要转移犯罪所得就是洗钱罪”

转移犯罪所得需同时满足“上游犯罪为七类法定犯罪+主观明知+掩饰隐瞒目的”才构成洗钱罪，否则可能构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。

误区2：“金融机构工作人员办理异常交易就是洗钱罪”

金融机构工作人员办理异常交易时，若已按规定履行反洗钱报告义务，不构成犯罪；仅未履行义务或参与洗钱的，才可能构成犯罪。

误区3：“洗钱罪必须通过金融机构实施”

洗钱罪的行为方式不仅包括金融手段，还包括转换财产形式、跨境转移资产等非金融手段，如将犯罪所得用于购买房产、汽车等。

（二）实务要点

注重资金来源证据的固定

资金流水、交易合同、财务凭证等是证明资金来源是否合法的关键，需及时收集留存。

积极履行反洗钱义务（针对金融机构）

金融机构需建立健全反洗钱内部控制制度，加强客户身份识别和交易监测，及时报告可疑交易，避免因未履行义务被追究刑事责任。

区分“明知”与“怀疑”

洗钱罪要求“明知”，仅怀疑资金来源异常但无证据证明的，不构成犯罪。辩护时需重点厘清当事人的主观状态，避免将“怀疑”认定为“明知”。

结语

洗钱罪的辩护核心在于“否定上游犯罪成立”“否定主观明知”“区分洗钱行为与正常资金往来”，涉及金融监管、刑法等多个法律领域，专业性极强。刑事辩护律师的介入，能帮助当事人精准拆解案件焦点、固定关键证据、制定针对性辩护策略，无论是争取无罪认定、不起诉，还是从轻处罚，都能提供专业支撑。若个人或企业因资金往来引发洗钱相关争议，建议及时委托具有金融犯罪辩护经验的律师介入，避免因对法律边界不熟悉而错失维权时机。