律师观点分析
公诉机关湖南省洞口县人民检察院。
被告人陈XX，男，汉族，小学文化，农民，户籍所在地及现住地浙江省青田县。因涉嫌诈骗罪，于2021年5月28日被洞口县公安局刑事拘留，经洞口县人民检察院批准，于2021年6月24日被洞口县公安局执行逮捕，现羁押于洞口县看守所。
辩护人尹X，湖南XX律师。
湖南省洞口县人民检察院以洞检一部刑诉〔2021〕256号起诉书指控被告人陈XX犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2021年9月22日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。洞口县人民检察院指派检察员黄XX、检察官助理王思荟出庭支持公诉，被告人陈XX及辩护人尹X到庭参加诉讼。现已审理终结。
洞口县人民检察院指控：被告人陈XX儿子陈XX在柬埔寨认识外号“二哥”的肖X（系“同花某”诈骗平台老板），肖X要陈XX帮忙将30多万美元汇到国内然后取现给黄X，陈XX答应帮忙。随后陈XX联系其父亲陈XX，将该情况告诉了陈XX，要陈XX提供银行账号，并且将黄X的联系方式告诉了陈XX。然后陈XX通过刘明好钱庄将XXX元钱打到了陈XX农业银行和XX银行的账户上。
2020年4月19日晚上，被告人陈XX带着银行卡租乘陈X的车子从青田县赶往福州。2020年4月20日上午,被告人陈XX达到福州,陈XX联系了黄X。陈XX先单独到福州市内的一个农业银行取了10万元现金，后又和黄X到另外两个农业银行分别取了10万元和30万元现金，在一个XX银行取了100万元现金。当天被告人陈XX共取现150万元，并且将现金给了黄X。陈XX农业银行卡内还余605700元，陈XX提出把他的银行卡给黄X，让黄X自己取现，但黄X要陈XX先预约，到时候再让陈XX去取。当天陈XX坐陈X的车子返回青田县，在回去的路上陈XX将取现的150万元给了黄X，将卡里还剩钱的事告诉了陈XX。后陈XX通过陈XX（和陈XX是同村人，与陈XX都在柬埔寨）的银行账户给陈XX转了2万元。
2020年4月21日，黄X跟被告人陈XX联系说已经与银行预约好。4月22日，陈XX一个人坐高铁到福州，在XX银行取了605000元现金给了黄X，同时陈XX通过微信将银行卡内所余的700元转给了黄X。陈XX在回去的火车上将XXX元钱全部给了黄X的事告诉了陈XX。
为证实上述指控，公诉机关当庭宣读、出示了被告人陈XX及同案人黄X、陈XX等人的供述，证人赖X、黄X等人的证言，被害人杨X的陈述，辨认笔录，微信聊天记录、微信转账记录，银行交易明细，到案经过、户籍证明等证据。
公诉机关认为，被告人陈XX明知他人利用信息网络实施犯罪，仍然向他人出借银行卡，并且帮助转账、取现，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。建议对被告人陈XX判处有期徒刑四年（实刑），并处罚金。
被告人陈XX辩称，对检察院指控的犯罪事实无异议，但对定罪有异议，认为其对转账、取现的款项系犯罪所得的事实并不明知，其不构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。
辩护人尹X的辩护意见，无证据证明被告人陈XX明知其所转账、取现的款项系犯罪所得的事实，因此陈XX的行为并不构成犯罪，即使构成犯罪也不是掩饰、隐瞒犯罪所得罪，最多是帮助信息网络犯罪活动罪。并提交了青田县船寮镇赤岩村村委会的证明、陈XX的残疾人证、病历资料。
经审理查明的事实与公诉机关指控的犯罪事实一致。2020年4月20日，彭X账户（账号为6222********，该银行卡已由彭X出售给贺X,再由贺X出售给柬埔寨的上家用于犯罪活动）分两次分别向被告人陈XX农业银行账户汇入900000元、205700元，共计XXX元。同日，熊X账户（账号为：6217********，该银行卡已由熊X出售给贺X,再由贺X出售给柬埔寨的上家用于犯罪活动）向被告人陈XXXX银行账户汇入XXX元。上述彭X账户及熊X账户在2020年4月1日至30日期间资金流动频繁，且数额巨大。
上述事实有经庭审质证、确认的被告人陈XX及同案人黄X等人的供述，陈XX的自述，证人赖X、黄X等人的证言，被害人杨X的陈述，辨认笔录，微信聊天记录、微信转账记录，银行交易明细，到案经过、户籍证明等证据证实。
本院认为，被告人陈XX明知其子陈XX转至其账户的资金为非法所得，仍然向他人出借银行卡，并且帮助转账、取现，金额高达XXX元，情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，公诉机关指控的事实清楚、证据确实充分，罪名成立。被告人陈XX辩解称及辩护人尹X辩护称陈XX对转账、取现的款项系犯罪所得的事实并不明知。根据证人赖X的证言可以证实肖X系“同花某”诈骗平台的老板，结合彭X账户及熊X账户在2020年4月1日至30日期间资金流动频繁，且数额巨大的异常情况，可以认定2020年4月20日由彭X账户及熊X账户汇入被告人陈XX账户的XXX元资金为犯罪所得。被告人陈XX的供述“我当时比较心里有所怀疑，还问我儿子这个钱有没有问题”、“后面我通过与黄X聊天，我猜测这笔钱可能是贪污受贿等违法的钱”，这证明被告人陈XX对于本案异常的转账及取现情况是有所认识及怀疑的，也已经意识到了其转账及取现的钱可能是违法的钱，足以说明陈XX对其转账及取现的XXX元资金为犯罪所得是明知的，故对被告人陈XX的该辩解及辩护人尹X该辩护意见，本院不予采纳。被告人陈XX到案后如实供述了自己的罪行，系坦白，可以从轻处罚。被告人陈XX系初犯，可以酌情从轻处罚。公诉机关的量刑建议适当。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款，第六十七条第三款，《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款第一项之规定，判决如下：
被告人陈XX犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二万元。