摘要：本文旨在通过了解律师参与企业合规计划中的作用，增强企业法律意识、合规意识，保障企业依法、合规、健康发展。
关键词：合规计划；律师；作用。
当前，我国正处在全面推进依法治国，建设社会主义法治国家的崭新历史时期。律师作为法治建设的重要分子，积极参与到国家司法、及社会生活的方方面面。在社会经济活动中，律师广泛参与公司、企业的经营管理和发展，为企业提供高效、优质的法律服务，其作用是毋容置疑的。由于近年来企业合规建设越来越得到国家和社会的重视，尤其是对企业合规不起诉制度的探索取得一定的经验，趋于成熟，使得企业合规计划的建设提上了每一家公司、企业的议事日程。企业不仅在已经面临刑事追诉的时候才想起来要合规，在日常整体运营过程中，都要以合规为前提，只有全面合规，企业才有可能在社会主义市场经济（也就是法治经济）的大背景下高效运营和健康发展。
正因为如此，律师在公司、企业中的定位和作用也随之有所变化。担任企业法律顾问是律师的传统业务，实践中，律师为企业提供法律服务的主要形式也就是担任法律顾问。但随着合规建设时代的来临，律师仅仅担任企业的法律顾问，仅仅按照传统法律顾问合同约定的那一套业务范围开展服务，显然已经不合时宜了。这就首先需要了解一下，一般的或称传统的法律顾问业务与企业合规业务的区别了。关于企业合规，目前尚未形成十分权威或说是较为固定的概念，但一般认为，企业合规的侧重点不是防范企业日常经营活动中的商业风险和财务风险，而是在于防范企业遭遇行政制裁和刑事追究的风险。从这里我们可以看出，一般的法律顾问业务是满足不了企业合规业务的需要的。可以这样说，企业合规中“规”的外延要大于“法”，相应地，企业合规建设和管理的范围也大于企业法律顾问的业务范围。因此，企业要及时调整律师在参与经营管理中的角色，扩大律师担任企业法律顾问的业务范围。比如，律师可以担任企业的合规顾问或兼职合规师，顾问律师在企业合规组织体系中担任相应的职务等。应该相信，一名优秀的律师或一个律师团队，一定能够成为合格的企业合规师或合规团队。
那么，具体来讲，律师在企业合规建设和管理中的作用都有哪些呢？主要体现在以下几个大的方面。
一、律师参与企业合规计划的打造。
打造企业合规计划是一项系统而又复杂的工程，需要各方面的资源参与，但律师无疑是挑大梁者。2017年12月，国家发布了GB/T35770-2017《合规管理体系指南》，2018年11月，国资委印发《中央企业合规管理指引（试行）》。由此，不仅对央企，对包括所有企业而言，全面建设合规体系，已经成为企业必然要面对的重要工作。律师不仅对法律、法规具有全面的把握，作为法律工作者和研究者，对于国际规则、国际惯例、国家政策、行政监管、行业规则等都有比一般其他专业人员更为准确和深入的认知，律师对企业的公司章程以及内部企业规章制度的制定、修改和把控也具有得天独厚的优势。律师必然首先在企业合规计划的打造中，发挥主力军作用。
二、律师在企业合规内部管控和内部应对中的作用。目前，有学者将企业合规的内部管控和应对纳入整个合规计划体系的打造框架内，但从律师业务的开展和合规管理的逻辑上，笔者并不认同。其实，从狭义的角度来看，企业合规计划的打造重点应当在于“打造”，也就是“规”的制定层面，相当于国家治理中的“有法可依”阶段。因此，把合规的内控和应对作为一个单独的阶段更为合适，也便于理解和实际操作。在这个阶段，律师作为企业应该遵守的各种规范的熟知者，对于企业章程和规章制度的亲身参与制定、修改者，更有资格成为规范的执行和管理者。律师参与对企业日常运营中可能出现的合规风险采取实时监督、识别和控制，通过合规控制管理、审计、投诉、报告等机制来发挥作用。对于企业人员违“规”行为发生后，协助企业进行应对，必要时对违规人员进行惩戒。同时，对企业合规体系的运转情况进行全面有效的审查和监测，发现制度漏洞和结构性缺陷，快速及时地加以修改和完善。
三、律师在刑事合规中的作用。企业合规之所以成为时下一个社会热点，刑事合规是重点，甚至究其渊源，国际上所谓的“合规”就是指的是刑事合规。正如有学者所言，真正意义上的合规计划应当有刑法担当，没有刑法担当的“合规计划”不是真正意义上的合规计划。我们国家的企业合规也正是源于刑法领域合规不起诉的探索和兴起，而事实上，对企业主来讲，也是出于对刑事法律风险的防控意识，才更加关注企业合规问题。律师在企业刑事合规中的作用主要表现在两个方面。
（一）刑事法律风险防控。
企业在平时的经营管理中，要时刻警惕刑事风险的侵袭，包括企业法人犯罪和企业高管或者其他高级技术人员犯罪。在这个过程中，律师可以结合企业合规计划的打造发挥作用，律师参与制定企业防范刑事犯罪的有关规章制度，开展刑事法律知识培训和宣传，增强企业和企业高管乃至所有企业员工的刑事法律风险意识。律师参与企业重大事项的决策，进行法律把控，哪些事项可为，哪些事项不可为，均由律师进行研判后作出法律意见。这也是律师在这个方面发挥作用的重点。要让律师不再是单纯的“有病治病”者，而是“无病防病”、“治未病”者。这样以来，使得企业为预防、发现违法犯罪行为而主动去实施内部自我管理、自我约束，自我防范。 （二）律师在企业合规不起诉中的作用。
广义地说，所谓合规不起诉，还包括刑事侦查阶段的不追诉、不批捕，审判阶段的量刑从宽，也包括行政监管中的不受行政制裁等。但实践中，主要体现在狭义“不起诉”的追求效果，其实，这就是整个合规计划的核心问题。我们普遍关注和探索的就是这个合规不起诉问题。自2020年3月，最高人民检察院启动了企业合规监督考察制度的改革探索。两年多以来，经过试点，到逐步扩大试点范围，直至在全国检察机关普遍展开。从最高检下发《关于开展企业合规改革试点工作方案》，到最高检会同八部门联合出台《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》，企业合规不起诉工作从探索、试点阶段正向逐步成熟阶段迈进。律师在合规不起诉的全过程中都可以参与工作，无论是实践中的“检察建议模式”还是“第三方监管模式”，律师在协助企业应对合规不起诉的过程中，都起到重要作用。企业一旦接受合规考察制度，就面临着一系列的专业性工作需要开展，从出具合规承诺，到合规计划的制定与实施（注：此处的合规计划的制定与实施不同于前文所述企业正常运营过程中作为企业治理而主动进行的合规计划的打造，区别在于前者具有主动性、事前性，后者具有被动性、事后性，因已经涉罪而被动启动），再到合规考察、出具合规报告。如此庞大、复杂和专业性极强的任务和工作，都需要律师在其中发挥主导作用，虽然也会涉及其他方面的专业，如财税等，但没有律师的参与，可以说企业合规考察难以进行，更勿谈获得期待效果。
总之，律师应进一步有针对性地加强对合规制度的理论学习和实践探索，企业应该加强对合规建设以及律师作用的重视。为企业依法、合规、健康运营，为国家经济繁荣、发展各尽其力。