关于如何计算民间借贷的利息问题

(基本案情)

2011年6月5日，刘某因生意急需资金周转向李某借款60000元，并出具借条：“今借到李某借款60000元，借款期限6个月。”借款到期后，李某向刘某追要借款，刘某以暂时无力偿还为由拒付。并于同年12月10日向李某出具了还款计划，写明：2011年6月5日至12月5日，按月息1分计付利息，12月6日至还清之日止按月息1.5分计付利息，60000元的本息分三批于2012年10月10日前全部付清。截止2012年10月10日，刘某仅还款2000元。无奈之下，李某诉至无锡某区人民法院，请求判令刘某还款60000元及按还款计划约定的利息(已付2000元从中扣除)。刘某辩称：借款未约定利息，本人只还本而不付息。

(法院审理)

无锡某区人民法院经审理后认为，刘某与李某所签订的借款合同为有效合同，双方争议焦点是是否按还款计划计付利息的问题。虽原始的借条中未约定利息，但在李某追要借款时，刘某的还款计划对利息的约定很明确，应当视为双方对借条行为的变更。因此，刘某应该按还款计划支付利息，偿还本金。因此，李某的诉讼请求应得到法院的支持。

(律师评析)

上述案例，当事人双方争议的焦点是民间借款合同计付利息问题。《合同法》第二百一十条明确规定：“自然人之间的借款合同，自然人提供借款时生效。”由此可知民间借款合同为实践性合同。本案中的借款合同已经生效。《合同法》第二百一十一条对民间借款合同的利息问题做出了明确的约定，即“自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。”即以无息推定原则和合理利率原则为精神，没有约定利息的不计付利息，对有利息约定的不能违反国家有关限制借款利率的规定。最高人民法院在《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》中就明确规定：民间借贷利率最高不得超过银行同类贷款利率的4倍;对超过部分的利息不予保护。因此本案中刘某应当按照利息约定给付利息及偿还本金。