钟华律师
律师观点分析
在金融法治日益完善的今天，任何企图利用金融通道业务非法牟利的行为，终将面临法律的严厉制裁。以下通过一起涉案金额近亿元的金融通道业务刑事案件，揭示法律对破坏金融管理秩序行为的零容忍态度，也展现专业刑事辩护在复杂金融案件中的关键作用。
一、案情回顾：通道业务失守，资金链断裂酿恶果
2020年起，某商业保理公司实际控制人李XX，通过多方引荐，以公司名义与某大型银行、某建筑工程央企签订系列应收账款转让协议，担任融资业务中的资金通道方。根据协议安排，该公司在融资到期时负责临时接收央企还款资金，并于同日由银行自动扣划，其自身仅收取通道费用，无权处置流经资金。
为承揽该业务，李XX在业务洽谈期间，与银行部门负责人王X（另案处理）约定并分四次给予其好处费共计人民币326.98万元。
2022年5月，李XX因个人及其控制的多家公司债务高筑、无力清偿，遂产生非法占有当月26日到期通道资金的意图。为规避银行大额交易监管，其在资金到账前夜，通过系统预先操作近200笔小额转账审批。待央企还款资金1.36亿元到账后，李XX在15分钟内迅速将其中的9,989.36万元转至其控制的关联公司账户，随后通过购买并贴现银行承兑汇票等方式套取现金，并于次日将全部款项用于清偿个人及关联公司债务，导致银行扣划失败，造成巨额损失。
二、法律依据：合同诈骗与商业贿赂的罪与罚
根据《中华人民共和国刑法》：
合同诈骗罪（第二百二十四条）：以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大或有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
对非国家工作人员行贿罪（第一百六十四条）：为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
本案中，李XX的行为同时触犯以上两项罪名，依法应数罪并罚。
三、辩护视角：罪轻辩护与单位犯罪之辩
辩护团队在庭审中提出：
关于合同诈骗罪，李XX辩称其无非法占有目的，且相关行为应认定为单位犯罪；
关于对非国家工作人员行贿罪，辩护人对基本事实与罪名无异议，但同样主张属单位行为；
李XX自动投案后，对行贿事实作了基本如实供述，依法可构成坦白，建议从轻处罚。
四、法律裁决：个人犯罪认定，数罪并罚
法院经审理认定：
李XX将公司资金与个人资金混同使用，其行为不体现单位意志，利益也未归于单位，依法应认定为个人犯罪；
其在债务缠身、缺乏偿付能力的情况下，通过预先操作、迅速转移、变现还债等一系列行为，足以认定具有非法占有目的，构成合同诈骗罪；
其给予银行工作人员财物以谋取不正当利益，构成对非国家工作人员行贿罪。
鉴于李XX在行贿罪中具坦白情节，依法可从轻处罚，但两罪并罚，情节严重，法院判决：
犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十四年六个月，并处罚金人民币五十万元；
犯对非国家工作人员行贿罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币十万元；
数罪并罚，决定执行有期徒刑十六年，并处罚金人民币六十万元；
责令退赔违法所得，发还被害单位。
五、案件点评
本案深刻警示所有金融从业者与企业主：通道非“私道”，资金非“私款”。在金融业务中，必须严守合同约定与职业操守，切勿心存侥幸，将经手资金视为“囊中之物”。一旦突破法律底线，不仅将面临漫长的铁窗生涯，更将承担巨额罚金与退赔责任。同时，在面临刑事调查时，及时寻求专业律师的帮助至关重要。专业的辩护不仅能确保当事人的诉讼权利得到充分保障，也能在复杂事实与法律适用中，为其争取最有利的法律评价。