（二）独立监控人监管模式

所谓独立监控人监管模式，是指检察机关决定对涉案企业启动刑事合规程序后，责令涉案企业在合理期限内聘请独立监控人开展企业刑事合规。根据这一模式，检察机关与司法行政机关经过协商，共同确定外部监控人的名录，以备涉案企业从中聘请独立监控人。独立监控人一般由律师事务所、会计师事务所、税务师事务所等外部专业机构担任，要具有良好的诚信和市场形象，具备承担独立监督职责的专业知识和技能，拥有相关的业务经验，与案件没有利益牵连。在启动合规监管程序之后，涉案企业应提供三名独立监管人候选者名单；企业不能提供名单的，检察机关可以从独立监控人名录中选择三位候选者。检察机关经过与涉案企业进行充分协商，最终确定适合参与企业合规工作的独立监控人。独立监控人一旦被遴选出来，就要与涉案企业签署独立监控协议，协议载明独立监控人的权限、职责范围、履职方式、聘期、费用、权利义务以及违约责任等内容。独立监控人的工作报酬，一律由涉案企业支付。当然，上述协议要征得检察机关的批准。

在企业与独立监控人签署监控协议后，独立监控人应就企业合规机制进行调查，帮助企业制定合规计划，协助检察机关监督合规计划的执行，并针对其履职情况和企业执行合规计划的情况出具书面监控报告，以供检察机关在是否作出公诉决定时参考。具体而言，独立监控人的职责主要有以下几项：一是对涉案企业所在行业的情况、企业生产经营状况、违法历史、可能造成的社会影响、可替代处罚措施等进行调查，出具刑事合规调查报告，该项调查报告可以成为检察机关是否作出附条件不起诉决定的依据。二是协助涉案企业提出有效的书面合规计划，合规计划主要包括拟采取的补救挽损措施；拟构建的刑事合规制度，如合规管理规章、合规审查监督体系、合规风险预警机制、合规审查评估机制、违规行为上报机制、合规奖惩机制、合规文化培养体系等。三是在附条件不起诉的考验期内，独立监控人协助检察机关对涉案企业进行监督考察，督促企业执行合规计划，发现有不合规行为的，及时向检察机关报告，并督促企业加以整改。四是定期向检察机关提交企业监督考察的阶段性报告，在考验期届满之前，提交综合性监督考察报告，检察机关以此意见为参考，作出是否提起公诉的决定。

作者：陈瑞华

来源：转型中的刑法思潮

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