一、 证明“代持合意”(双方存在代持的合意)
- 书面协议:最直接的证据。提供双方签署的《股权代持协议》,明确载明代持的股权比例、出资情况、权利义务及代持目的等。
- 沟通记录:提供双方(实际出资人与名义股东)的微信聊天记录、短信、电子邮件等,内容需体现双方就代持事宜的协商过程、代持的确认(如提及代持比例、代持原因)或对股权事务的沟通(如分红分配、股权处置的协商)。
- 录音/录像:双方关于代持事宜的录音或录像,能直接反映双方的真实意思表示。
二、 证明“实际出资”(财产实质归属)
- 资金往来凭证:提供实际出资人向名义股东转账的银行流水,或向公司账户转账的凭证。转账记录需能清晰显示转账金额、时间,且最好有“投资款”、“股权出资”等备注,或结合聊天记录证明该资金用于购买股权。
- 出资凭证:提供实际出资人缴纳出资的收据、出资证明书、验资报告等,证明实际出资人履行了出资义务,且资金用途与股权出资额相符。
- 资金性质说明:若资金往来存在多种可能性(如借款、还款、赠与),需结合其他证据(如聊天记录)证明该资金系基于代持关系产生的出资,而非其他法律关系。
三、 证明“实际行使股东权利”(经营管理控制力)
- 参与公司决策的证据:提供实际出资人参与公司重大决策的会议记录、股东会决议(如实际出资人作为授权代表签字,或会议记录中记载其参与讨论并行使表决权)。
- 参与经营管理的证据:提供实际出资人参与公司日常经营管理的证据,如实际出资人担任公司高管(如董事长、总经理)的任职文件、实际出资人审批公司财务或业务的相关记录、公司向其发送财务报告或经营数据的记录。
- 分红及收益证据:提供实际出资人获取公司分红、收益的凭证,或双方关于分红分配的沟通记录,证明实际出资人实际享有股权带来的收益。
张国贵律师
