财富传承案例之如何巧用保险、信托等工具传承财富?
老范45岁,是一个企业主,妻子是一名家庭主妇,两人生有一个18岁的儿子。老范的资产有企业股权(价值2亿元)、房子(价值2000万元)、金融资产(价值5000万元)和境外资产(100万美元)。
建议老范可以5000万元金融资产设立一个境内信托,100万美元设立一个境外信托,并送儿子到国外读大学与研究生,以境外信托的投资收益来支付其学费与生活费。境内信托的受益人是妻子,部分投资收益支付境内的家庭支出,剩余的部分则可用于交保费(建议投保终身寿险,保额500万元,并设立保险金信托)。儿子学成回国后,可安排他接班,可每年将5%~10%的股权转移给儿子。但是,做好上述安排后,老范还是要预立遗嘱,一旦英年早逝,安排信托与保险以外的遗产分配方案(如将股权和房子分别交给儿子和妻子处理)。