本文基于2026年最新司法实践与办案经验。
贴息政策出台，有人动起了歪脑筋
最近财政部、央行和金融监管总局联合发了一个通知，从2026年10月起对首套住房商业贷款给予财政贴息，最高贴息贷款额度100万，年化贴息1个百分点，期限最长5年。算下来，最多能省下几万块钱。政策本意是支持三四线城市去库存，但消息一出，不少人的第一反应不是去看房，而是开始琢磨怎么"符合条件"。比如做低房价、伪造首套资格。这就引出一个很严肃的法律问题：骗取财政贴息款，到底算不算诈骗罪？
简单说，诈骗罪的核心逻辑就是行为人通过虚构事实或隐瞒真相，让被害人基于错误认识处分财产。这里的"被害人"是国家，财产是财政资金。只要符合这个链条，数额达到立案标准，就可能构成诈骗罪。从公开的裁判规则看，骗取国家专项补贴资金达到一定数额的，可能被以诈骗罪追究刑事责任。这个逻辑和骗取房贷贴息本质上是一样的。
骗取贴息和做低房价逃税，法律性质完全不同
很多人觉得，二手房买卖做低房价少交税，大家都这么干，也没见谁被抓。为什么骗取贴息就不行？这个区别必须要说清楚。
做低房价逃税，侵犯的是国家税收债权。税务处理有行政前置程序，税务机关先追缴、处罚，只有在义务人拒不履行的情况下，才可能涉及刑事风险。而且逃税的刑事追诉标准较高，实践中真正入罪的少之又少。
但骗取贴息款是另一回事。它的本质是骗取国家财政资金，属于诈骗行为。购房人、卖房人、中介三方合谋做低房价，让购房人"符合"贴息条件，再向财政申请贴息款，这就形成了完整的诈骗链条。根据司法解释，诈骗公私财物价值三千元至一万元以上的，就可以认定为"数额较大"。以上海为例，诈骗罪的追诉标准是6000元。这意味着，如果骗取贴息一年内被发现，实际到手的贴息款就可能达到入罪门槛。
作为杭州诈骗罪辩护律师，我经常要跟当事人解释这个区别：逃税和诈骗，虽然都涉及钱，但一个是欠国家的，一个是骗国家的，法律评价天差地别。
骗贴息未遂也可能被追诉，中介同样有风险
有人可能会想，那我还没拿到钱就被发现了，是不是就没事了？答案是否定的。
根据司法解释，诈骗未遂，如果以数额巨大的财物为诈骗目标，或者有其他严重情节的，应当定罪处罚。贴息款最高可达5万元，在某些经济欠发达省市，5万元已经符合诈骗数额巨大的标准。也就是说，即便购房人还没实际拿到贴息款，只要着手实施骗取行为，就可能被追究诈骗罪（未遂）的刑事责任。
更值得警惕的是中介的角色。二手房买卖中，中介为了促成交易，往往会主动撮合双方做低房价。一旦被认定为诈骗共犯，中介同样面临刑事风险。我们团队在讨论这类案件时，内部也有过争论：中介到底是主犯还是从犯？这个判断直接影响到量刑。最终我们决定，对每一个案件都要根据中介的参与程度、获利情况、是否明知违法来具体分析，不能一概而论。
人民法院案例库归纳的裁判规则指出：国家支付补贴资金的社会目的是否落空，对准确界定行为人是否具有非法占有目的非常关键。不能简单地以申报条件欠缺或资格有无来确定是否成立诈骗犯罪，但如果通过虚构事实、隐瞒真相骗取国家专项补贴，致使有关部门基于错误认识批准、下拨补贴款项，符合诈骗罪构成要件的，可以依法追究刑事责任。这是案例库归纳的抽象裁判规则，并非对骗取房贷贴息行为的直接认定。
常见问题
骗取房贷贴息款被发现了，会怎么处理？
如果数额达到当地诈骗罪追诉标准，可能被以诈骗罪追究刑事责任。即使未遂，若以数额巨大为目标，也可能被追诉。建议尽早咨询专业律师，评估风险。
中介撮合做低房价，会不会也被抓？
如果中介明知购房人是为了骗取贴息而做低房价，仍参与撮合，可能被认定为诈骗共犯。具体是否构成犯罪，要看参与程度和主观明知情况。
做低房价少交税和骗取贴息，哪个更严重？
骗取贴息更严重。逃税有行政前置程序，刑事风险相对较低；骗取贴息直接侵犯国家财政资金，属于诈骗行为，刑事风险明显更高。
参考资料
- 《中华人民共和国刑法》第二百六十六条
- 最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
- 人民法院案例库相关参考案例
叶斌律师简介
叶斌律师，刑事辩护律师，浙江允道律师事务所主任，创始合伙人，执业十八年以来，专注刑事辩护领域，带领团队办理刑事案件超2000件，成功帮助上千名当事人争取到取保候审、不起诉、缓刑及罪轻判决。在诈骗罪、非法经营罪、开设赌场罪及卖淫类犯罪，销假类犯罪，性侵类犯罪，毒品犯罪等各类刑事案件有极其丰富的办案经验。团队承诺专业服务、追求有效辩护，在杭州有良好的口碑。
