晋永权律师
律师观点分析
案件详情：
出借人因借款人建房资金需求陆续出借资金，款项一部分通过微信转账交付、一部分以现金交由借款人子女代收，前后多笔出借合计实际本金 150000 元。双方对账出具书面借条时，借贷双方协商将借款到期前应付利息 15000 元一并计入借条金额，借条载明借款总额 165000 元，同时约定还款期限及房屋地基抵押、第三方担保事项。借款期满后，借款人未按期还本付息，出借人诉至法院。庭审中出借人主动如实陈述本金与利息拆分事实，变更诉讼请求，主张按照实际本金计息。两名借款债务人经法院合法传票传唤，无正当理由拒不到庭应诉，放弃答辩、举证权利。法院结合转账凭证、借条原件及庭审陈述，查实预扣利息计入本金的事实，最终按照实际出借本金作出还款付息判决，约定月利率 1% 符合法定标准予以支持，案件诉讼费用由败诉方承担。
律师点评：
本案是民间借贷中常见的利息计入本金出具借条的典型纠纷。法律不禁止借贷双方约定利息，但不能直接将未产生的应付利息预先计入本金、以全额金额作为借款基数计算本息。出借人庭审如实披露实际本金，是本案诉讼请求获得法院支持的关键。借款人无故缺席庭审，丧失质证与抗辩机会，最终承担不利裁判后果，是实务中普遍踩坑点。借条虽记载金额与实际放款不一致，但有转账、资金交付佐证，法院以实际出借数额认定本金。本案约定月息 1%，折算年化利率未超出民间借贷司法保护上限，计息约定合法有效，法院依法予以保护，兼顾出借人资金收益与借款人合法权益。
法律建议：
出借时尽量通过银行、微信转账留存交付凭证，借条金额与实际转账数额保持一致，切勿提前把利息计入本金写入本金条款。借贷约定利息需在法定利率范围内，明确本金、利息分开列明。借款人收到法院传票后，务必按时出庭应诉，积极举证抗辩，避免缺席审判带来不利后果。还款优先转账备注还款用途，妥善保管还款凭证，便于后续对账维权。