新规发布：国资委监管企业合规管理办法

关于印发《天津市国资委监管企业合规管理办法》的通知

津国资〔2023〕4号

各监管企业：

《天津市国资委监管企业合规管理办法》已经市国资委2023年第15次党委扩大会、第13次主任办公会审议通过，现印发给你们，请遵照执行。

天津市人民政府国有资产监督管理委员会

??????????????????????????????2023年5月12日

《天津市国资委监管企业合规管理办法》

政策解读

一、制定背景

国务院国资委印发《中央企业合规管理办法》后，市国资委在全面总结《天津市国资委监管企业合规管理指引（试行）》（津国资〔2020〕12号）执行情况、借鉴外省市企业合规管理经验的基础上，到部分监管企业开展调研工作，参照《中央企业合规管理办法》，制定了《天津市国资委监管企业合规管理办法》（以下简称《办法》）。

二、主要内容

《办法》共8章48条。

第一章 总则

对指导原则、适用对象、相关定义、国资委职责、企业主体责任、遵循原则以及必要保障进行了明确。

第二章 组织和职责

明确了企业党委、董事会、经理层、主要负责人、合规委员会、首席合规官、业务及职能部门、合规管理部门、合规管理人员、监督部门的职责。

第三章 制度建设

对合规管理制度体系、基本制度、重点领域制度、制度完善及落实进行了明确。

第四章 运行机制

分别规定了合规风险识别评估预警、合规审查、合规风险应对、违规问题整改、违规举报、违规追责问责、合规管理联席会议、合规管理有效性评价、合规管理考核评价9项机制。

第五章 合规文化

从学习、培训、宣传、践行4个方面提出了具体要求。

第六章 信息化建设

要求监管企业加快建设合规管理信息系统，并从功能设置、业务流程管控、互联互通及动态监测4个方面加以强调。

第七章 监督问责

从国资委和企业自身2个层面规定了违规行为的追责问责要求。

第八章 附则

对监管企业、金融企业及各区国资委落实《办法》提出了指导性要求。

天津市国资委监管企业合规管理办法

第一章总则

第一条为深入贯彻习近平法治思想，落实全面依法治国战略部署，推动天津市国资委监管企业全面加强合规管理，切实防控合规风险，促进依法治企，有力保障深化改革与企业持续稳定高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关法律法规，参照国务院国有资产监督管理委员会《中央企业合规管理办法》，制定本办法。

第二条本办法适用于天津市国资委监管企业（以下简称：企业）。

第三条本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。

本办法所称合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。

本办法所称合规管理，是指企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以企业经营管理行为和员工履职行为为对象，开展的包括建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监督问责等有组织、有计划的管理活动。

第四条企业应当健全合规管理制度，完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，加强合规文化建设，全面构建合规管理体系，有效防控合规风险，确保企业依法合规经营。

第五条市国资委负责指导、监督企业合规管理工作，对合规管理体系建设情况及其有效性进行考核评价，依据相关规定对违规行为开展责任追究。

第六条企业合规管理工作应当遵循以下原则：

（一）坚持党的领导。充分发挥企业党委领导作用，落实全面依法治国战略部署有关要求，把党的领导贯穿合规管理全过程。

（二）坚持全面覆盖。将合规要求嵌入经营管理各领域各环节，贯穿决策、执行、监督全流程，落实到各部门、各单位和全体员工，实现多方联动、上下贯通。

（三）坚持权责清晰。坚持全员合规责任制，明确业务及职能部门、合规管理部门和监督部门职责，严格落实管理人员和各岗位员工合规责任，对违规行为严肃问责。

（四）坚持务实高效。建立健全符合企业实际的合规管理体系，推动合规管理与法务管理、内部控制、风险管理等工作相统筹、相融合，确保合规管理体系高效运行。突出对重点领域、关键环节和重要人员的管理，充分利用大数据等信息化手段，切实提高管理效能。

第七条企业应当在机构、人员、经费、技术等方面为合规管理工作提供必要条件，保障相关工作有序开展。

第二章组织和职责

第八条企业党委发挥领导作用，把方向、管大局、保落实，推动合规要求在本企业得到严格遵循和落实，不断提升依法合规经营管理水平。

企业应当严格遵守党内法规制度，企业党建工作机构在党委领导下，按照有关规定履行相应职责，推动相关党内法规制度有效贯彻落实。

第九条企业董事会发挥定战略、作决策、防风险作用，主要履行以下职责：

（一）制定合规管理战略规划；

（二）审议批准合规管理基本制度、体系建设方案和年度报告等；

（三）研究决定合规管理重大事项；

（四）推动完善合规管理体系并对其有效性进行评价；

（五）决定合规管理部门设置及职责；

（六）公司章程规定的其他合规管理职责。

第十条企业经理层发挥谋经营、抓落实、强管理作用，主要履行以下职责：

（一）拟订合规管理体系建设方案，经董事会批准后组织实施；

（二）拟订合规管理基本制度，批准年度计划等，组织制定合规管理具体制度；

（三）组织应对重大合规风险事件；

（四）指导监督各部门、各单位合规管理工作，确保合规制度得到有效执行，合规要求融入业务领域；

（五）公司章程规定或者经董事会授权的其他合规管理职责。

第十一条企业主要负责人作为推进法治建设第一责任人，应当切实履行依法合规经营管理重要组织者、推动者和实践者的职责，积极推进合规管理各项工作。

第十二条企业设立合规委员会，可以与法治建设领导机构等合署办公，统筹协调合规管理工作，定期召开会议，研究解决重点难点问题。

第十三条企业应当结合实际设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，主要履行以下职责：

（一）参与企业重大决策并提出合规审查意见；

（二）召集和主持合规管理联席会议；

（三）领导合规管理部门组织开展相关工作，指导各部门、各单位加强合规管理；

（四）向董事会和合规委员会汇报合规管理重大事项；

（五）组织起草企业合规管理年度报告；

（六）公司章程或董事会确定的其他合规管理职责。

第十四条企业业务及职能部门承担合规管理主体责任，主要履行以下职责：

（一）建立健全本部门业务合规管理制度和流程，开展合规风险识别评估和隐患排查，编制风险清单和应对预案；

（二）定期梳理重点岗位合规风险，将合规要求纳入岗位职责；

（三）负责本部门经营管理行为的合规审查；

（四）及时报告合规风险，组织或者配合开展应对处置；

（五）组织或者配合开展违规问题调查和整改；

（六）公司章程或董事会确定的其他合规职责。

企业应当在业务及职能部门设置合规管理员，由业务骨干兼任，接受合规管理部门业务指导和培训。

第十五条合规管理部门牵头负责本企业合规管理工作，主要履行以下职责：

（一）组织起草合规管理基本制度、具体制度、年度计划和工作报告等；

（二）负责规章制度、经济合同、重大决策合规审查；

（三）组织开展合规风险识别、预警和应对处置，根据董事会授权组织开展合规检查与考核，对合规管理体系有效性进行评价，并督促整改；

（四）受理职责范围内的违规举报，提出分类处置意见，组织或者参与对违规行为的调查；

（五）持续关注法律法规、监管规定等规则变化，组织或者协助业务及职能部门开展合规培训，受理合规咨询，推进合规管理信息化建设；

（六）公司章程或董事会确定的其他合规职责。

第十六条企业应当在合规管理部门配备与经营规模、业务范围、风险水平相适应的专职合规管理人员，加强业务培训，提升专业化水平。

首席合规官、合规管理人员应当具有与其履行职责相适应的资质、经验和专业知识，熟练掌握相关领域法律法规、监管规定、行业自律准则和企业内部管理制度。

第十七条企业纪检监察机构和内部审计、监督追责等部门依据有关规定，在职权范围内对合规要求落实情况进行监督，相互移送问题线索，对违规行为进行调查，按照规定开展责任追究。

第三章制度建设

第十八条企业应当建立健全合规管理制度，根据适用范围、效力层级等，构建分级分类的合规管理制度体系。

第十九条企业应当制定全员普遍遵守的合规管理基本制度，明确总体目标、机构职责、运行机制、考核评价、监督问责等内容。

第二十条企业应当在全面推进合规管理的基础上，结合自身实际，针对重点领域及合规风险较高的业务，制定合规管理具体制度或者专项指南，并根据法律法规变化和监管动态，及时将外部有关合规要求转化为内部规章制度。

重点领域及合规风险较高的业务包括：反垄断、反商业贿赂、市场交易、生态环保、产品质量、安全生产、劳动用工、税务管理、知识产权、数据保护、商业伙伴等。

第二十一条企业应当针对对外贸易、境外投资、海外运营以及海外工程建设等涉外业务重要领域，根据所在国家（地区）法律法规等，结合实际制定专项合规管理制度，规范海外投资经营管理行为。

第二十二条企业应当根据法律法规、监管政策等变化情况，以及日常经营管理中发现或暴露的合规管理缺陷，及时对企业规章制度进行修订完善，对执行落实情况进行检查。

第四章运行机制

第二十三条企业应当建立合规风险识别评估预警机制，全面梳理经营管理活动中的合规风险，建立并定期更新合规风险数据库，对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果等进行分析，对典型性、普遍性或者可能产生严重后果的风险及时预警。

第二十四条企业应当建立合规审查机制，将合规审查作为必经程序嵌入经营管理流程，重大决策事项的合规审查意见应当由首席合规官签字，对决策事项的合规性提出明确意见。企业规章制度制定、重大事项决策、重要合同签订、重大项目运营等重大经营管理行为未经合规审查不得实施。业务及职能部门、合规管理部门依据职责权限完善审查标准、流程、重点等，定期对审查情况开展后评估。

第二十五条企业应当建立合规风险应对机制，发生合规风险，相关业务及职能部门应当及时采取应对措施，并按照规定向合规管理部门报告。

企业因违规行为引发重大法律纠纷案件、重大行政处罚、刑事案件，或者被国际组织制裁等重大合规风险事件，造成或者可能造成企业重大资产损失或者严重不良影响的，应当由首席合规官牵头，合规管理部门统筹协调，相关部门协同配合，及时采取措施妥善应对。

企业发生重大合规风险事件，应当按照相关规定及时向市国资委报告。

第二十六条企业应当建立违规问题整改机制，对重大或反复出现的合规风险和问题，深入查找根源，通过健全规章制度、优化业务流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合规经营管理水平。

第二十七条企业应当建立违规举报机制，设立违规举报平台，公布举报电话、邮箱或者信箱，相关部门按照职责权限受理违规举报，并就举报问题进行调查和处理，对造成资产损失或者严重不良后果的，移交责任追究部门；对涉嫌违纪违法的，按照规定移交纪检监察等相关部门或者机构。

企业应当对举报人的身份和举报事项严格保密，对举报属实的举报人可以给予适当奖励。任何单位和个人不得以任何形式对举报人进行打击报复。

第二十八条企业应当完善违规行为追责问责机制，明确责任范围，细化问责标准，针对问题和线索及时开展调查，按照有关规定严肃追究违规人员责任。

企业应当建立各部门、各单位经营管理和员工履职违规行为记录制度，将违规行为性质、发生次数、危害程度等作为考核评价、职级评定等工作的重要依据。

第二十九条企业应当建立合规管理联席会议机制，将合规管理与现有管理体系相融合，结合实际建立健全合规管理与法务管理、内部控制、风险管理等协同运作机制，加强统筹协调，避免交叉重复，提高管理效能。

第三十条企业应当建立合规管理有效性评价机制，定期开展合规管理体系有效性评价，针对重点业务合规管理情况及时开展专项评价，强化评价结果运用。

第三十一条企业应当建立合规管理考核评价机制，将合规管理作为法治建设重要内容，纳入对各部门、各单位和全体员工的考核评价。

第五章合规文化

第三十二条合规文化是企业文化的重要组成部分，企业应当把握正确的政治方向，加强清廉国企建设，树立依法合规、守法诚信的理念，不断提升全体员工的合规意识和行为自觉，营造依规办事、按章操作的良好氛围。

第三十三条企业应当将合规管理纳入党委法治专题学习，推动企业领导人员强化合规意识，带头依法依规开展经营管理活动。

第三十四条企业应当建立常态化合规培训机制，制定年度培训计划，将合规管理作为管理人员、重点岗位人员和新入职人员培训必修内容。

第三十五条企业应当加强合规宣传教育，及时发布合规手册，组织签订合规承诺，强化全员守法诚信、合规经营意识。

第三十六条企业应当引导全体员工自觉践行合规理念，遵守合规要求，接受合规培训，对自身行为合规性负责，培育具有企业特色的合规文化。

第六章信息化建设

第三十七条企业应当加强合规管理信息化建设，结合实际将合规制度、典型案例、合规培训、违规行为记录等纳入信息系统。

第三十八条企业应当定期梳理业务流程，查找合规风险点，运用信息化手段将合规要求和防控措施嵌入流程，针对关键节点加强合规审查，强化过程管控。

第三十九条企业应当加强合规管理信息系统与财务、投资、采购等其他信息系统，以及市国资委监管信息系统的互联互通，实现数据共用共享。

第四十条企业应当利用大数据等技术，加强对重点领域、关键节点的实时动态监测，逐步实现合规风险即时预警、快速处置。

第七章监督问责

第四十一条市国资委采取检查、抽查等方式对企业制定、完善、执行合规管理规章制度的情况进行监督，工作不到位的，可以约谈相关企业并责成整改。检查、抽查、约谈情况纳入企业经营业绩考核范围。

第四十二条企业违反本办法规定，因合规管理不到位引发违规行为或规避合规控制，造成损失或者不良影响的，市国资委督促相关企业按照国有资本出资关系和干部管理权限开展责任追究工作。

第四十三条企业应当对在履职过程中因故意或者重大过失应当发现而未发现违规问题，或者发现违规问题存在失职渎职行为，给企业造成损失或者不良影响的单位和人员按照国有资本出资关系和干部管理权限开展责任追究工作。

第八章附则

第四十四条企业应当根据本办法，结合实际制定完善本企业的合规管理制度，推动各级子企业和分支机构建立健全合规管理体系。

第四十五条金融监管机构对金融企业合规管理另有规定的，从其规定。

第四十六条各区国资委可参照本办法，结合实际指导所监管企业加强合规管理工作。

第四十七条本办法由市国资委负责解释。

第四十八条本办法自2023年6月1日起施行。