第二章 一般规定

　　第七条　上市公司具有下列情形之一的，不得实行股权激励计划：

　　(一)一个会计年度财务会计报告被注册会中国式股权激励计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告;

　　(二)一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚;

　　(三)中国证监会认定的其他情形。

　　第八条　股权激励计划的激励对象可以包括上市公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术(业务)人员，以及公司认为应当激励的其他员工，但不应当包括独立董事。下列人员不得成为激励对象：

　　(一)被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的;

　　(二)因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的;

　　(三)具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的。股权激励计划经董事会审议通过后，上市公司监事会应当对激励对象名单予以核实，并将核实情况在股东大会上予以说明。

　　第九条　激励对象为董事、监事、高级管理人员的，上市公司应当建立绩效考核体系和考核办法，以绩效考核指标为实施股权激励计划的条件。

　　第十条　上市公司不得为激励对象依股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

　　第十一条　拟实行股权激励计划的上市公司，可以根据本公司实际情况，通过以下方式解决标的股票来源：

　　(一)向激励对象发行股份;

　　(二)回购本公司股份;

　　(三)法律、行政法规允许的其他方式。

　　第十二条　上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的10%。非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1%。

　　本条第一款、第二款所称股本总额是指股东大会批准一次股权激励计划时公司已发行的股本总额。

　　第十三条　上市公司应当在股权激励计划中对下列事项做出明确规定或说明：

　　(一)股权激励计划的目的;

　　(二)激励对象的确定依据和范围;