前言
收购、出售、出租‘两卡’的行为是目前司法实践中‘帮信罪’适用最多的一种类型。什么是涉“两卡”行为？就是指买卖和租赁银行卡、手机卡的行为。“两卡”是指：手机卡，包括通信运营商、虚拟运营商的各类手机卡及物联网卡；银行卡，包括各商业银行的个人银行卡、单位银行账户及结算卡，以及第三方支付机构的支付账户，如微信支付和支付宝等。
此外，“帮信罪”还有很多行为类型，比如提供或操作“GOIP”“猫池”“多卡宝”等设备，为电诈团伙搭建远程“机房”；利用社交媒体账号等方式为电诈团伙推广引流；为网络犯罪分子制作、封装、维护非法软件；职业“码农”团伙依附非法平台疯狂“跑分”等。那么究竟什么是帮信罪呢？
含义：“帮信罪”即“帮助信息网络犯罪活动罪”，是指明知他人利用信息网络实施犯罪，为其犯罪提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持，或者提供广告推广、支付结算等帮助，情节严重的犯罪行为。
法条链接《中华人民共和国刑法》第二百八十七条 之二
【帮助信息网络犯罪活动罪】明知他人利用信息网络实施犯罪，为其犯罪提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持，或者提供广告推广、支付结算等帮助，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚。
有前两款行为，同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。
二、相关司法解释及指导性文件
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最高法院、最高检察院《关于办理非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动等刑事案件适用法律若干问题的解释》
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4
最高法院刑三庭、最高检四检厅、公安部刑侦局《关于“断卡”行动中有关法律适用问题的会议纪要》
三、如何认定主观明知？
法条链接最高法院、最高检察院《关于办理非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动等刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条 为他人实施犯罪提供技术支持或者帮助，具有下列情形之一的，可以认定行为人明知他人利用信息网络实施犯罪，但是有相反证据的除外：
（一）经监管部门告知后仍然实施有关行为的；
（二）接到举报后不履行法定管理职责的；
（三）交易价格或者方式明显异常的；
（四）提供专门用于违法犯罪的程序、工具或者其他技术支持、帮助的；
（五）频繁采用隐蔽上网、加密通信、销毁数据等措施或者使用虚假身份，逃避监管或者规避调查的；
（六）为他人逃避监管或者规避调查提供技术支持、帮助的；
（七）其他足以认定行为人明知的情形。
划重点：根据《关于“断卡”?动中有关法律适?问题的会议纪要》：
（一）认定原则：
认定?为?是否“明知”他?利?信息?络实施犯罪，应当坚持主客观相?致原则，即要结合?为?的认知能?、既往经历、交易对象、与信息?络犯罪?为?的关系、提供技术?持或者帮助的时间和?式、获利情况、出租、出售“两卡”的次数、张数、个数，以及?为?的供述等主客观因素，同时注重听取?为?的辩解并根据其辩解合理与否，予以综合认定。司法办案中既要防???倚重?为?的供述认定明知；也要避免简单客观归罪，仅以?为?有出售“两卡”?为就直接认定明知。特别是对于交易双?存在亲友关系等信赖基础，??确系偶尔向另??出租、出售“两卡”的，要根据在案事实证据，审慎认定“明知”。
（二）审查要点：
在办案过程中，可着重审查?为?是否具有以下特征及表现，综合全案证据，对其构成“明知”与否作出判断：
(1)跨省或多?结伙批量办理、收购、贩卖“两卡”的；
(2)出租、出售“两卡”后，收到公安机关、银?业?融机构、?银??付机构、电信服务提供者等相关单位部?的?头或书?通知，告知其所出租、出售的“两卡”涉嫌诈骗、洗钱等违法犯罪，?为?未采取补救措施，反?继续出租、出售的；
(3)出租、出售的“两卡”因涉嫌诈骗、洗钱等违法犯罪被冻结，?帮助解冻，或者注销旧卡、办理新卡，继续出租、出售的；
(4)出租、出售的具有?付结算功能的?络账号因涉嫌诈骗、洗钱等违法犯罪被查封，
?帮助解封，继续提供给他?使?的；
(5)频繁使?隐蔽上?、加密通信、销毁数据等措施或者使?虚假身份，逃避监管或者规避调查的；
(6)事先串通设计应对调查的话术?径的；
(7)曾因?法交易“两卡”受过处罚或者信?惩戒、训诫谈话，?收购、出售、出租“两卡”的等。
