汪心来律师
汪心来律师
山东-青岛主任律师
查看服务地区

咨询我

合规管理是企业走向安全、稳健、持续经营的必由之路

作者:汪心来律师时间:2019年11月18日分类:律师随笔浏览:89次


随着经济全球化的不断深入,合规管理越来越受到各国政府的重视,对企业的合规要求也越来越高。2017年12月29日,国家质量监督检验检疫总局和国家标准化管理委员会联合发布了《合规管理体系指南》(GB/T35770--2017/ISO),该标准已经于2018年7月1日起实施。从2006年的《商业银行合规风险管理指引》、2016年的《保险公司合规管理办法》、2017年的《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》,一直到2018年11月2日国资委发布《中央企业合规管理指引(试行)》,2018年11月26日国家发改委、外交部等七部委联合发布《企业境外经营合规管理指引》,这一系列部门规章、标准和指引的出台昭示着我国的合规管理研究与实践走上了一个崭新的阶段。

简而言之,企业合规管理就是通过企业合规组织、合规管理的有效运行、合规管理保障等,促使企业遵守和执行合规规范,预防和管控合规风险,保障企业安全、稳健、持续经营。国资委《中央企业合规管理指引(试行)》将合规管理定义为:以有效防控合规风险为目的,以企业和员工经营管理行为为对象,开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。

  1. 建立企业合规组织和制定企业合规制度是企业进行合规管理的基础和前提。

    《合规管理体系指南》对组织的定义是:为实现目标,由职责、权限和相互关系构成自身功能的一个人或一组人。国资委《中央企业合规管理指引(试行)》将企业合规组织分为八个层级,即:(1)董事会,(2)监事会,(3)经理层,(4)合规委员会,(5)合规管理负责人,(6)合规管理牵头部门,(7)业务部门,(8)监察、审计、法律、内控、安全生产、质量环保等相关部门。在企业合规管理运行过程中,公司董事会应当是合规管理的源头,负责制定企业的合规管理制度,明确组织内各部门的合规管理权限、义务,并对企业的合规管理承担最终责任。合规管理部门负责合规管理工作的目标落实、监督考核与组织协调,并指导下属企业的合规管理工作。

  2. 识别、分析和评价合规风险并有效化解是企业合规管理工作的核心内容。

    从企业运行的角度看,企业合规风险就是企业在正常生产、经营过程中所遇到的不确定性对企业实现目标的影响。这种不确定性既可能来自企业的外部,也可能来自企业的内部;企业的合规风险既可能来源于企业的高层,也可能来源于企业的基层;企业的合规风险类别既可能是法律风险,也可能是安全风险、产品风险等等。因此,准确的进行企业合规风险的识别、分析和评价,并提出解决方案有效化解,这是企业合规管理工作的核心内容,也是保障企业安全、稳健、持续经营的关键。

  3. 发展企业合规文化是实现企业合规管理目标的保障。

    根据《合规管理体系指南》,发展合规文化要求企业治理机构、最高管理者和管理层,对组织的各个领域所要求的共同的、已发布的行为标准作出积极的、可见的、一致的和持久的承诺。包括一系列已发布的清晰的价值观;管理层积极实施和遵守企业价值观;不论职位,处理相似措施时保持一致;在入职培训或新员工训练中强调合规和组织价值观;持续就合规问题进行沟通;对合规管理业绩和结果予以明确认可;建立业绩考核体系,考虑对合规行为的评估,并将合规表现与工资挂钩,以实现合规关键绩效措施和结果等等。

    企业合规文化是企业文化的重要组成部分,发展企业合规文化既可以促进企业依法合规经营,也可以有效保障企业合规目标的实现。

     


汪心来律师,电话15589857587,男,汉族,法学本科,执业证号:13702201110107800,现为北京市京师... 查看详细 >>
  • 执业地区:山东-青岛
  • 执业单位:北京市京师(青岛)律师事务所
  • 律师职务:主任律师
  • 执业证号:13702201110107800
  • 擅长领域:合同纠纷、债权债务、婚姻家庭、工程建筑、劳动纠纷