（一） 职务侵占罪

公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。

【防控建议】

职务侵占罪往往会给企业造成较大的财产损失，这主要是企业没有建立良好的财务制度，企业没有注重法律风险的防范，不注重提高员工的法律意识。职务侵占罪的发生与企业的整体管理密切相关，企业只有加强内部的规范和管理，采取各种措施约束和控制员工的行为，才能够防范此类犯罪的发生。

（二） 合同诈骗罪

以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：

（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；

（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；

（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；

（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；

（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。

【防控建议】

作为市场经济的主体，企业在支行过程中必然与其他企业或个人发生业务往来，合同是企业与他人商谈及履行业务中最重要的保障，但在经济活动中，不法分子利用合同骗取财物的现象屡见不鲜，这往往与被害单位和个人疏于防范有密切关系，在防止受骗的同时也要防止自身陷入合同诈骗，以及防止本单位人员利用合同诈骗他人。所以，在签订合同、履行合同的整个过程中，企业应当采取各种调查手段认真审查对方的主体资格和履约能力，履行过程中建立严格的监管机制对合同行为进行跟踪监督，关注对方的变化和经营信息，一但发现对方存在诈骗嫌疑，应立即向公安机关报案，控制和缩小损失范围。

（三） 挪用资金罪

公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。

【防控建议】

挪用资金罪是指公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的。该罪立案追诉标准为挪用本单位资金数额在5000元以上进行非法活动、挪用10000元以上进行营利活动、挪用10000元以上超过三个月未还的，这三个立案追诉条件只要具备其中之一就可构成。所以，企业要管好自己的钱，这需要建立起良好的财务制度，定期审计，发现问题及时处理，避免该行为对公司造成巨大危害。

（四） 重大责任事故罪、重大劳动安全事故罪、工程重大安全事故罪 

对生产、作业负有组织、指挥或者管理职责的负责人、管理人员、实际控制人、投资人等人员，直接从事生产、作业的人员等，若在生产、作业中违反有关安全管理的规定，因而发生重大伤亡事故或者造成其他严重后果的，可能涉嫌重大责任事故犯罪等相关罪名

【防控建议】

1、加强企业安全生产警示教育。定期组织企业员工学习相关法律法规，观看安全生产警示教育片，提升从业人员的守法意识及安全生产意识；

2、健全企业安全生产规章制度；

3、制定企业生产事故应对机制。建立相应的信息登记制度，并对相关事故隐患进行排查、消除，必要时必须停产停业，杜绝不采取措施的情况发生。在安全事故发生后应积极组织、参与事故抢救、主动赔偿损失，并积极配合负有安全监督管理职责的部门实施监督检查。

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