保险金和保单现金价值的区别？

很多家庭混淆“保险金”和“保单现金价值”，二者继承规则完全不同：

1. 身故保险金：是否遗产，关键看受益人

1. 保单明确指定受益人：身故保险金直接归受益人个人，不纳入被保险人遗产，无需清偿被保险人生前债务、不用参与法定继承；

2. 无受益人、受益人先于被保险人死亡、受益人放弃/丧失受益权：保险金视作被保险人遗产，按遗嘱继承或法定继承分配，分配前需以遗产实际价值为限清偿死者债务、缴纳税费。

2. 特殊死亡情形：受益人与被保人同场遇难无法区分先后

法律直接推定受益人先死亡，保险金归入被保险人遗产，由其继承人分配。

3. 投保人去世，保单现金价值属于遗产

投保人离世，保单本身所有权对应的现金价值属于遗产，继承人两种处理方式：

1. 全体继承人协商一致，变更投保人为其中一人，由新投保人补偿其他继承人对应份额；

2. 共同申请退保，分割扣除手续费后的现金价值。